清分機(jī)幾口怎么分_清分機(jī)功能介紹

　　桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2017 年 04 月 1 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證年度報(bào)告內(nèi)容的 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整清分機(jī)幾口怎么分，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和 連帶的法律責(zé)任。 公司負(fù)責(zé)人鄒節(jié)明、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人謝元鋼及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主 管人員) 曹荔聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 所有董事均已出席清分機(jī)幾口怎么分了審議本報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議。 本年度報(bào)告涉及未來計(jì)劃等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾， 請(qǐng)投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。 可能存在行業(yè)政策調(diào)整、原輔材料價(jià)格波動(dòng)、市場競爭加劇，研發(fā)不確定 性等風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 公司經(jīng)本次董事會(huì)審議通過的利潤分配預(yù)案為：以 590200000 為基數(shù)，向 全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 4.00 元（含稅），送紅股 0 股（含稅），不以公積 金轉(zhuǎn)增股本。 2 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 目錄 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 5 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) .................................................................................................... 9 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ...................................................................................................................... 11 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 .......................................................................................................... 32 第五節(jié) 重要事項(xiàng) .............................................................................................................................. 45 第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況 .......................................................................................................... 50 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 .................................................................................................................. 50 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況 .......................................................................... 51 第九節(jié) 公司治理 .............................................................................................................................. 58 第十節(jié) 公司債券相關(guān)情況 .............................................................................................................. 63 第十一節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 .......................................................................................................................... 64 第十二節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................ 143 3 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 釋義 釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容 公司、本公司、桂林三金 指 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 控股股東、三金集團(tuán) 指 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 三金生物 指 三金集團(tuán)桂林三金生物藥業(yè)有限責(zé)任公司，公司全資子公司 湖南三金 指 三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司，公司全資子公司 寶船生物 指 寶船生物醫(yī)藥科技（上海）有限公司，公司全資子公司 西瓜霜生態(tài) 指 桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責(zé)任公司，公司全資子公司 三金大藥房 指 桂林三金大藥房有限責(zé)任公司，公司全資子公司 保健品公司 指 桂林金可保健品股有限公司，公司全資子公司 罐頭公司 指 桂林金可罐頭食品有限公司，公司全資子公司 白帆生物 指 白帆生物科技（上海）有限公司，公司全資子公司 中藥城 指 位于臨桂秧塘工業(yè)園內(nèi)，公司新廠址 證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 深交所 指 深圳證券交易所 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 GMP 指 藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范 GAP 指 中藥材生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范 本報(bào)告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 4 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、公司信息 股票簡稱 桂林三金 股票代碼 002275 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 公司的中文簡稱 桂林三金 公司的外文名稱（如有） Guilin Sanjin Pharmaceutical Co., Ltd 公司的外文名稱縮寫（如有）Guilin Sanjin 公司的法定代表人 鄒節(jié)明 注冊(cè)地址 廣西桂林市金星路一號(hào) 注冊(cè)地址的郵政編碼 541004 辦公地址 廣西桂林市金星路一號(hào) 辦公地址的郵政編碼 541004 公司網(wǎng)址 https://www.sanjin.com.cn 電子信箱 dsh@sanjin.com.cn 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 鄒 洵 李云麗 聯(lián)系地址 廣西壯族自治區(qū)桂林市金星路一號(hào) 廣西壯族自治區(qū)桂林市金星路一號(hào) 電話 0773-5829106 0773-5829109 傳真 0773-5838652 0773-5838652 電子信箱 dsh@sanjin.com.cn dsh@sanjin.com.cn 三、信息披露及備置地點(diǎn) 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào) 登載年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 https://www.cninfo.com.cn 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 深圳證券交易所、廣西桂林市金星路一號(hào)公司董事會(huì)辦公室 5 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 四、注冊(cè)變更情況 組織機(jī)構(gòu)代碼 91450300198888809P（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼） 經(jīng) 2013 年 2 月 22 日公司 2013 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過決議：同意公司在原經(jīng) 公司上市以來主營業(yè)務(wù)的變化情況（如 營范圍中增加"酊劑（內(nèi)服）、茶劑、丸劑（濃縮丸、水蜜丸、水丸、大蜜丸、小 有） 蜜丸、微丸）、煎膏劑、糖漿劑、搽劑、合劑（口服液）、酒劑、噴霧劑"。 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更情況。 五、其清分機(jī)幾口怎么分他有關(guān)資料 公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所 會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱 天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址 浙江省杭州市西溪路 128 號(hào)新湖商務(wù)大廈 4--10 層 簽字會(huì)計(jì)師姓名 鐘建國、李明明 公司聘請(qǐng)的報(bào)告期內(nèi)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的保薦機(jī)構(gòu) √ 適用 □ 不適用 保薦機(jī)構(gòu)名稱 保薦機(jī)構(gòu)辦公地址 保薦代表人姓名 持續(xù)督導(dǎo)期間 2009 年 7 月 10 日至 2011 年 12 深圳市福田區(qū)益田路江蘇大 月 31 日（因公司募集資金尚 招商證券股份有限公司 孫堅(jiān)、王昭 廈 41 層 未按計(jì)劃使用完畢，目前仍對(duì) 募集資金進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)） 公司聘請(qǐng)的報(bào)告期內(nèi)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的財(cái)務(wù)顧問 □ 適用 √ 不適用 六、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 公司是否因會(huì)計(jì)政策變更及會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) √ 是 □ 否 本年比上年增 2015 年 2014 年 2016 年 減 調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后 1,525,223,996. 1,371,821,207. 1,390,929,255. 1,466,351,772. 1,481,853,169. 營業(yè)收入（元） 9.66% 41 46 38 60 17 歸屬于上市公司股東的凈利 393,660,036.16 376,672,835.42 376,532,791.96 4.55% 444,866,401.16 445,003,307.57 潤（元） 歸屬于上市公司股東的扣除 379,440,860.26 353,605,151.72 351,927,805.03 7.82% 422,129,957.08 423,813,126.37 非經(jīng)常性損益的凈利潤（元） 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 536,851,083.14 398,495,405.70 402,506,081.23 33.38% 396,529,896.12 398,618,878.57 額（元） 6 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 基本每股收益（元/股） 0.67 0.6382 0.64 4.69% 0.75 0.75 稀釋每股收益（元/股） 0.67 0.6382 0.64 4.69% 0.75 0.75 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 16.33% 16.36% 16.05% 0.28% 20.09% 19.78% 本年末比上年 2015 年末 2014 年末 2016 年末 末增減 調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后 2,869,846,753. 2,759,713,199. 2,805,825,999. 2,783,638,842. 2,829,662,017. 總資產(chǎn)（元） 2.28% 94 53 04 72 76 歸屬于上市公司股東的凈資 2,425,589,554. 2,343,123,134. 2,386,095,018. 2,320,570,298. 2,363,682,226. 1.66% 產(chǎn)（元） 87 05 71 63 75 會(huì)計(jì)政策變更的原因及會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的情況 2016 年 6 月 29 日公司發(fā)布了《關(guān)于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權(quán)及房屋建（構(gòu)）筑物變更為收購其 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》和《關(guān)于收購桂林金可保健品有限公司 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》，公司于 2016 年 7 月份 開始將桂林金可罐頭食品有限公司和桂林金可保健品有限公司納入合并報(bào)表范圍并相應(yīng)調(diào)整去年同期對(duì)比數(shù)。 七、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 1、同時(shí)按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 八、分季度主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業(yè)收入 302,751,069.82 370,226,501.31 331,814,454.92 520,431,970.36 歸屬于上市公司股東的凈利潤 72,603,698.74 155,603,014.68 89,134,429.63 76,318,893.11 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng) 68,751,231.39 154,111,618.93 88,802,789.77 69,770,659.20 常性損益的凈利潤 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 46,955,630.23 242,488,366.64 164,221,761.83 83,185,324.44 上述財(cái)務(wù)指標(biāo)或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報(bào)告、半年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)存在重大差異 □ 是 √ 否 7 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 九、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項(xiàng)目 2016 年金額 2015 年金額 2014 年金額 說明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益（包括已計(jì)提資產(chǎn)減 -717,698.62 -112,507.55 1,670,407.05 值準(zhǔn)備的沖銷部分） 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 16,281,095.26 20,135,383.82 8,881,708.12 受的政府補(bǔ)助除外） 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 4,503,956.59 10,030,367.80 13,803,070.53 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至 -1,585,803.85 1,537,303.23 -476,742.86 合并日的當(dāng)期凈損益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn) 373,370.00 回 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 -1,834,538.19 -1,388,203.73 412,018.11 減：所得稅影響額 2,801,205.29 5,597,356.64 3,100,279.75 合計(jì) 14,219,175.90 24,604,986.93 21,190,181.20 -- 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因 √ 適用 □ 不適用 項(xiàng)目 涉及金額（元） 原因 作為稅費(fèi)項(xiàng)目，因其與正常經(jīng)營業(yè)務(wù)存在直接關(guān)系，且不具特殊 地方水利建設(shè)基金 1,505,121.58 和偶發(fā)性，故將其界定為經(jīng)常性損益項(xiàng)目。 8 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù) 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （一）主要業(yè)務(wù) 根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《上市公司行業(yè)分類指引》（2012修訂），公司所處行業(yè)為醫(yī)藥制造業(yè)，公司主要業(yè)務(wù)為中成藥的研發(fā)、 制造與銷售，同時(shí)涵蓋化學(xué)藥品制劑、生物制劑與日化保健大健康等多個(gè)細(xì)分行業(yè)，是廣西醫(yī)藥工業(yè)領(lǐng)先企業(yè)，也是國家級(jí) 企業(yè)技術(shù)中心，中國中藥企業(yè)50強(qiáng)企業(yè)，中國醫(yī)藥工業(yè)百強(qiáng)企業(yè)。 公司堅(jiān)持“做中國領(lǐng)先的醫(yī)藥制造集團(tuán)”的發(fā)展戰(zhàn)略，在口腔咽喉用藥、泌尿系統(tǒng)用藥等領(lǐng)域不斷鞏固或強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)或領(lǐng)先 地位。目前公司擁有119個(gè)中藥品種，其中具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的獨(dú)家特色產(chǎn)品42種，國家中藥保護(hù)品種21種，國家基本藥物 品種55種，擁有中藥發(fā)明專利49項(xiàng)，其中1項(xiàng)為美國發(fā)明專利，1項(xiàng)為國家保密發(fā)明專利，4項(xiàng)發(fā)明專利獲得中國專利優(yōu)秀獎(jiǎng)， 是廣西唯一一家四次獲得中國專利優(yōu)秀獎(jiǎng)的企業(yè)。公司主要藥品有三金片、桂林西瓜霜噴劑、西瓜霜潤喉片、西瓜霜清咽含 片、眩暈寧片（顆粒）、腦脈泰膠囊、玉葉解毒顆粒、拉莫三嗪片等。 經(jīng)過將近50年的發(fā)展，公司質(zhì)量管理體系已趨成熟，連續(xù)八次通過了澳大利亞TGA的認(rèn)證復(fù)審，下屬子公司均已完成新 版GMP/GSP認(rèn)證，并建立了覆蓋全國的營銷體系，公司藥品質(zhì)量安全可靠，產(chǎn)品競爭優(yōu)勢明顯，市場空間廣闊，公司持續(xù) 穩(wěn)定增長具有堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 （二）經(jīng)營模式 公司采用集團(tuán)統(tǒng)一管理，下屬各子公司專業(yè)化經(jīng)營的經(jīng)營管理模式。集團(tuán)總部負(fù)責(zé)制定整體經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃決策， 各子公司負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的實(shí)施與管理，建立了目標(biāo)責(zé)任制考核體系和激勵(lì)與約束相結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制，實(shí)現(xiàn)股東利益最大化的 目標(biāo)。 1、采購模式：公司供應(yīng)處根據(jù)原材料的性質(zhì)、供應(yīng)狀況、金額大小等因素選擇合理的采購方式，采購主要有招標(biāo)采購、 比價(jià)采購、定向采購等，公司對(duì)供應(yīng)商實(shí)行準(zhǔn)入制度，由供應(yīng)處、質(zhì)量管理部等部門依照GMP、GSP及國家相關(guān)規(guī)范性制度， 對(duì)意向潛在供應(yīng)商進(jìn)行綜合考評(píng)，考評(píng)合格方能進(jìn)入公司合格供應(yīng)商目錄，采購的物資由質(zhì)量檢驗(yàn)部門檢驗(yàn)合格后方能入庫 使用。 2、生產(chǎn)模式：公司采用以銷定產(chǎn)的模式進(jìn)行生產(chǎn)，銷售部門依據(jù)年度銷售計(jì)劃以及市場行情編制銷售計(jì)劃，生產(chǎn)部根 據(jù)銷售部門編制的月度銷售計(jì)劃制定相應(yīng)的生產(chǎn)計(jì)劃，公司制定了嚴(yán)格的質(zhì)量內(nèi)控程序，嚴(yán)格按照GMP、國家藥典委員會(huì) 和國家藥監(jiān)局批準(zhǔn)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，質(zhì)量管理部門對(duì)原料、輔料、包裝材料、中間產(chǎn)品、成品進(jìn)行全程檢測及監(jiān)控，確 保產(chǎn)品質(zhì)量安全。 3、銷售模式：主要分為OTC產(chǎn)品和處方藥產(chǎn)品銷售。公司OTC產(chǎn)品銷售主要采用渠道分銷和終端拉動(dòng)為主的銷售模式， 在該模式下，經(jīng)銷商向公司采購藥品，再逐級(jí)進(jìn)行分銷，最后將產(chǎn)品銷售到醫(yī)療機(jī)構(gòu)或藥店；公司處方藥銷售主要采用專業(yè) 化的學(xué)術(shù)推廣為主的銷售模式，處方藥嚴(yán)格按照國家藥品招投標(biāo)采購規(guī)定進(jìn)行集中采購，只有中標(biāo)的藥品才能進(jìn)入藥品集中 采購平臺(tái)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)通過采購平臺(tái)向醫(yī)藥商業(yè)公司采購公司中標(biāo)的藥品。 （三）行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 1、行業(yè)發(fā)展階段 2016年，新醫(yī)改工作仍在進(jìn)一步推進(jìn)，醫(yī)?？刭M(fèi)、招標(biāo)降價(jià)、醫(yī)院藥占比下降等一系列舉措都對(duì)醫(yī)藥行業(yè)造成了較大影 響，醫(yī)藥行業(yè)將面臨新的市場格局。同時(shí)，2016年是我國“十三五”發(fā)展規(guī)劃的開局之年，政府將繼續(xù)推行全面深化改革，改 革將為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供新的動(dòng)力，并釋放新的紅利，“健康中國”上升為國家戰(zhàn)略，互聯(lián)網(wǎng)+理念的提出、醫(yī)藥電商的興起，醫(yī) 藥健康產(chǎn)業(yè)迎來更好的發(fā)展環(huán)境和機(jī)遇。 2、周期性特點(diǎn) 醫(yī)藥行業(yè)關(guān)系國計(jì)民生，藥品消費(fèi)支出與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、人民生活質(zhì)量存在較強(qiáng)的相關(guān)性，行業(yè)周期性特征不突出， 9 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 沒有明顯的季節(jié)性。 3、公司所處的行業(yè)地位 公司主要業(yè)務(wù)是中成藥的研發(fā)、制造與銷售，同時(shí)涵蓋化學(xué)品制劑、生物制劑、日化保健大健康產(chǎn)品等多個(gè)細(xì)分領(lǐng)域， 經(jīng)過近50年的發(fā)展，公司已經(jīng)在口腔咽喉用藥中成藥領(lǐng)域、泌尿系統(tǒng)中成藥領(lǐng)域形成了領(lǐng)先或領(lǐng)導(dǎo)地位。據(jù)世界品牌實(shí)驗(yàn)室 （World Brand Lab）發(fā)布的2016年《中國500最具價(jià)值品牌》排行榜，“三金”品牌價(jià)值81.69億元，位于中國品牌500強(qiáng)之列。 二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況 主要資產(chǎn) 重大變化說明 本期余額 47,293,396.93 元，較期初余額 12,093,270.29 元增長 291.07%，主要系對(duì)華 股權(quán)資產(chǎn) 能桂林燃?xì)夥植际侥茉从邢挢?zé)任公司投資所致。 本期余額 7,160,964,.78 元，較期初余額 14,629,123.85 元減少 51.05%，主要系預(yù)付 預(yù)付款項(xiàng) 貨款減少所致。 本期余額 212,719,071.54 元，較期初余額 109,984,642.77 元增加 93.41%，主要系購 其他流動(dòng)資產(chǎn) 買的銀行理財(cái)產(chǎn)品增加所致。 應(yīng)收股利 本期余額 311,450.00 元，較期初余額 0 元系桂林銀行股份有限公司分紅。 本期余額 18,554,760.07 元，較期初余額 29,455,940.77 元減少 37.01% ，主要系員工 其它應(yīng)收款 借備用金減少所致。 應(yīng)付票據(jù) 本期余額 4,000,000 元，較期初余額 0 元，系公司開具匯票。 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （1）品牌與產(chǎn)品優(yōu)勢。公司經(jīng)過多年的品牌打造，公司三金片、西瓜霜等產(chǎn)品為全國知名品牌，品牌資源優(yōu)勢明顯， 有助于形成差異化的競爭力和公司形象。 （2）研發(fā)與技術(shù)優(yōu)勢。公司有49個(gè)獨(dú)家產(chǎn)品與發(fā)明專利，21個(gè)國家中藥保護(hù)品種，公司擁有國家認(rèn)定企業(yè)技術(shù)中心， 博士后科研工作站，廣西現(xiàn)代中成藥工程技術(shù)研究中心，千億元產(chǎn)業(yè)廣西中藥新藥研發(fā)中心，廣西中藥產(chǎn)業(yè)化工程院，軍需 藥品西南區(qū)生產(chǎn)基地，公司2014年被評(píng)為國家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)。 （3）完善的質(zhì)量管理體系。公司建立有完善并有效運(yùn)行的質(zhì)量管理體系，對(duì)藥品從研發(fā)、采購、生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售的 整個(gè)過程進(jìn)行有效控制。質(zhì)量體系涵蓋機(jī)構(gòu)人員、設(shè)施設(shè)備、環(huán)境控制、物料管理、生產(chǎn)管理、質(zhì)量控制、產(chǎn)品放行等與產(chǎn) 品質(zhì)量實(shí)現(xiàn)過程所有關(guān)聯(lián)的部門。 （4）銷售渠道優(yōu)勢。公司具有暢通的銷售渠道，通過深度分銷系統(tǒng)與客戶關(guān)系管理系統(tǒng)保持了與各級(jí)經(jīng)銷商穩(wěn)定的合 作伙伴關(guān)系，公司有90個(gè)一級(jí)商、1275個(gè)二級(jí)商、694個(gè)三級(jí)商，保障了對(duì)渠道的有效掌控。 10 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 一、概述 2016年，隨著新醫(yī)改工作的進(jìn)一步推進(jìn)，醫(yī)保控費(fèi)、招標(biāo)降價(jià)、醫(yī)院藥占比下降等一系列舉措對(duì)醫(yī)藥行業(yè)造成了較大影 響，醫(yī)藥行業(yè)面臨新著的市場格局。面對(duì)市場出現(xiàn)的各種挑戰(zhàn)，公司持續(xù)創(chuàng)新營銷管理模式，積極做好營銷渠道管控，優(yōu)化 資源配置，加強(qiáng)與核心商業(yè)、重點(diǎn)終端的戰(zhàn)略合作，同時(shí)，進(jìn)一步加大研發(fā)投入，豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，保持主導(dǎo)產(chǎn)品在細(xì)分領(lǐng)域 中成藥市場的領(lǐng)先地位，在經(jīng)濟(jì)形勢總體下滑的情況下，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入、利潤總額以及凈利潤的同比增長。報(bào)告期內(nèi)，公司 實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入152,522.40萬元，比上年同期139,092.93萬元增長9.66%（其中：主營業(yè)務(wù)收入152,399.07萬元，比上年同期 138,993.86萬元增長9.64%）；實(shí)現(xiàn)利潤總額 47,956.60萬元，比上年同期 44,016.18萬元增長8.95%；實(shí)現(xiàn)凈利潤（歸屬于上 市公司股東）39,366.00萬元，比上年同期 37,653.28萬元增長4.55%。 報(bào)告期內(nèi)，公司各項(xiàng)工作規(guī)范有序，安全生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定，經(jīng)營管理水平和員工隊(duì)伍素質(zhì)不斷提升，還先后被評(píng)為中國中 藥企業(yè)科技創(chuàng)新投入TOP10，并喜獲國家首批兩化融合管理體系貫標(biāo)企業(yè)、2014-2015年度全國“守合同重信用”企業(yè)、廣西 主席質(zhì)量獎(jiǎng)、2014-2015年度廣西優(yōu)秀企業(yè)、廣西壯族自治區(qū)產(chǎn)學(xué)研用一體化企業(yè)，廣西高價(jià)值專利培育示范中心、廣西質(zhì) 量管理先進(jìn)單位稱號(hào)等榮譽(yù)。 二、主營業(yè)務(wù)分析 1、概述 參見“經(jīng)營情況討論與分析”中的“一、概述”相關(guān)內(nèi)容。 2、收入與成本 （1）營業(yè)收入構(gòu)成 單位：元 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業(yè)收入比重 金額 占營業(yè)收入比重 營業(yè)收入合計(jì) 1,525,223,996.41 100% 1,390,929,255.38 100% 9.66% 分行業(yè) 醫(yī)藥 1,456,704,483.49 95.51% 1,340,404,808.55 96.37% 8.68% 其他 68,519,512.92 4.49% 50,524,446.83 3.63% 35.62% 分產(chǎn)品 中成藥（工業(yè)） 1,426,656,241.87 93.54% 1,309,752,569.33 94.16% 8.93% 商品流通（商業(yè)） 30,048,241.62 1.97% 30,652,239.22 2.21% -1.97% 其他（工業(yè)） 68,519,512.92 4.49% 50,524,446.83 3.63% 35.62% 分地區(qū) 11 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 國內(nèi) 1,516,122,311.06 99.00% 1,378,327,615.08 99.09% 10.00% 國外 9,101,685.35 1.00% 12,601,640.30 0.91% -27.77% （2）占公司營業(yè)收入或營業(yè)利潤 10%以上的行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)情況 √ 適用 □ 不適用 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 單位：元 營業(yè)收入比上年 營業(yè)成本比上年 毛利率比上年同 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率 同期增減 同期增減 期增減 分行業(yè) 醫(yī)藥 1,456,704,483.49 372,003,689.96 74.46% 8.68% 4.43% 1.40% 其他 68,519,512.92 38,207,737.08 44.24% 35.62% 34.56% -1.45% 分產(chǎn)品 中成藥（工業(yè)） 1,426,656,241.87 350,748,028.75 75.41% 8.93% 10.48% 1.29% 商品流通（商業(yè)） 30,048,241.62 21,255,661.21 29.26% -1.97% -1.37% -1.45% 其他（工業(yè)） 68,519,512.92 38,207,737.08 44.24% 35.62% 34.56% 1.00% 分地區(qū) 國內(nèi) 1,516,122,311.06 405,412,527.14 73.26% 10.00% 6.84% 1.08% 國外 9,101,685.35 4,798,899.90 47.27% -27.77% -6.66% -20.15% 公司主營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑在報(bào)告期發(fā)生調(diào)整的情況下，公司最近 1 年按報(bào)告期末口徑調(diào)整后的主營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) □ 適用 √ 不適用 （3）公司實(shí)物銷售收入是否大于勞務(wù)收入 √ 是 □ 否 行業(yè)分類 項(xiàng)目 單位 2016 年 2015 年 同比增減 銷售量 元 1,426,656,241.87 1,309,752,569.33 8.93% 中成藥（工業(yè)） 生產(chǎn)量 元 1,417,814,781.3 1,386,232,015.24 2.28% 庫存量 元 135,682,023.54 144,523,484.11 -6.12% 銷售量 元 30,048,241.62 30,652,239.22 -1.97% 商品流通（商業(yè)） 生產(chǎn)量 元 31,219,946.53 31,224,398.05 -0.01% 庫存量 元 7,672,347.71 6,500,642.8 18.02% 銷售量 元 68,519,512.92 50,524,446.83 35.62% 其他（工業(yè)） 生產(chǎn)量 元 70,618,479.94 48,429,216.64 45.82% 庫存量 元 9,982,386.09 7,863,419.07 26.95% 12 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 相關(guān)數(shù)據(jù)同比發(fā)生變動(dòng) 30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 其他（工業(yè)）銷售量和生產(chǎn)量的增長主要系全資子公司西瓜霜生態(tài)業(yè)務(wù)增長所致。 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報(bào)告期的履行情況 □ 適用 √ 不適用 （5）營業(yè)成本構(gòu)成 行業(yè)分類 行業(yè)分類 單位：元 2016 年 2015 年 行業(yè)分類 項(xiàng)目 同比增減 金額 占營業(yè)成本比重 金額 占營業(yè)成本比重 中成藥（工業(yè)） 原材料、包裝 195,486,523.41 47.66% 187,803,725.36 48.83% 4.09% 中成藥（工業(yè)） 人工工資 51,117,909.11 12.46% 56,215,323.15 14.62% -9.07% 中成藥（工業(yè)） 制造費(fèi)用 64,308,641.33 15.68% 55,571,255.45 14.45% 15.72% 中成藥（工業(yè)） 燃料、動(dòng)力 32,819,113.73 8.00% 35,065,107.64 9.12% -6.41% 商品流通（商業(yè)）原材料、包裝 29,372,376.27 7.16% 17,182,708.78 4.47% 70.94% 其他（工業(yè)） 原材料、包裝 29,372,376.27 7.16% 17,182,708.78 4.47% 70.94% 其他（工業(yè)） 人工工資 9,554,469.24 2.33% 5,850,669.25 1.52% 63.31% 其他（工業(yè)） 制造費(fèi)用 3,951,489.27 0.96% 3,189,439.91 0.83% 23.89% 其他（工業(yè)） 燃料、動(dòng)力 2,310,686.90 0.56% 2,172,731.35 0.56% 6.35% 說明 （6）報(bào)告期內(nèi)合并范圍是否發(fā)生變動(dòng) √ 是 □ 否 1、2016年6月29日公司發(fā)布了《關(guān)于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權(quán)及房屋建（構(gòu)）筑物變更為收購其 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》和《關(guān)于收購桂林金可保健品有限公司100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》，公司于2016年7月份 開始將桂林金可罐頭食品有限公司和桂林金可保健品有限公司納入合并報(bào)表范圍； 2、2016年10月公司新設(shè)立全資子公司白帆生物科技（上海）有限公司，納入合并報(bào)表。 （7）公司報(bào)告期內(nèi)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)發(fā)生重大變化或調(diào)整有關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應(yīng)商情況 公司主要銷售客戶情況 13 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 前五名客戶合計(jì)銷售金額（元） 296,688,897.20 前五名客戶合計(jì)銷售金額占年度銷售總額比例 19.47% 前五名客戶銷售額中關(guān)聯(lián)方銷售額占年度銷售總額比 0.00% 例 公司前 5 大客戶資料 序號(hào) 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 客戶 1 65,483,526.00 4.30% 2 客戶 2 63,745,050.76 4.18% 3 客戶 3 63,155,450.97 4.14% 4 客戶 4 52,689,756.72 3.46% 5 客戶 5 51,615,162.76 3.39% 合計(jì) -- 296,688,897.20 19.47% 主要客戶其他情況說明 √ 適用 □ 不適用 前五名客戶與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員、持股5%以上股東、實(shí)際控制人和 其他關(guān)聯(lián)方在主要客戶中不存在直接或間接擁有權(quán)益的情形。 公司主要供應(yīng)商情況 前五名供應(yīng)商合計(jì)采購金額（元） 109,294,884.86 前五名供應(yīng)商合計(jì)采購金額占年度采購總額比例 31.40% 前五名供應(yīng)商采購額中關(guān)聯(lián)方采購額占年度采購總額 0.00% 比例 公司前 5 名供應(yīng)商資料 序號(hào) 供應(yīng)商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 客戶 1 39,233,857.66 11.27% 2 客戶 2 24,879,519.50 7.15% 3 客戶 3 18,558,354.00 5.33% 4 客戶 4 13,884,791.50 3.99% 5 客戶 5 12,738,362.20 3.66% 合計(jì) -- 109,294,884.86 31.40% 主要供應(yīng)商其他情況說明 √ 適用 □ 不適用 前五名供應(yīng)商與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員、持股5%以上股東、實(shí)際控制人 和其他關(guān)聯(lián)方在主要供應(yīng)商中不存在直接或間接擁有權(quán)益的情形。 3、費(fèi)用 單位：元 14 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2016 年 2015 年 同比增減 重大變動(dòng)說明 主要系加強(qiáng)渠道建設(shè)，深度分銷費(fèi)用 銷售費(fèi)用 491,395,308.71 447,602,912.65 9.78% 投入增加所致 管理費(fèi)用 144,517,808.98 136,549,317.27 5.84% 主要系生物藥品研發(fā)投入增加所致 財(cái)務(wù)費(fèi)用 -14,103,340.93 -10,940,031.81 28.91% 主要系銀行利息收入增加所致 4、研發(fā)投入 √ 適用 □ 不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司研發(fā)投入情況及主要在研品種的進(jìn)展?fàn)顩r： 1、莫達(dá)非尼片（全資子公司湖南三金項(xiàng)目） 2011年公司通過與軍事醫(yī)學(xué)科學(xué)院放射與輻射醫(yī)學(xué)研究所進(jìn)行戰(zhàn)略合作，立項(xiàng)開發(fā)了睡眠病用藥——莫達(dá)非尼片。 2016年度項(xiàng)目進(jìn)展情況：藥代動(dòng)力學(xué)研究基本完成，正在進(jìn)行統(tǒng)計(jì)總結(jié)工作，藥效驗(yàn)證試驗(yàn)正在按照國家藥監(jiān)局有關(guān)審 評(píng)要求進(jìn)行臨床核查工作，下一步工作：按照國家藥監(jiān)局的注冊(cè)要求開展藥學(xué)一致性和臨床一致性研究工作。 2、重組抗EGFR人鼠嵌合單克隆抗體注射液（全資子公司寶船生物項(xiàng)目） 2016年度項(xiàng)目進(jìn)展情況：項(xiàng)目已于2016年8月獲得臨床批件。 3、貝伐珠單抗、曲妥珠單抗正在開展臨床前研究。（全資子公司寶船生物項(xiàng)目） 公司研發(fā)投入情況 2016 年 2015 年 變動(dòng)比例 研發(fā)人員數(shù)量（人） 209 207 0.97% 研發(fā)人員數(shù)量占比 11.88% 12.11% -0.23% 研發(fā)投入金額（元） 65,630,053.64 56,821,987.62 15.50% 研發(fā)投入占營業(yè)收入比例 4.30% 4.09% 0.21% 研發(fā)投入資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00% 資本化研發(fā)投入占研發(fā)投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 研發(fā)投入總額占營業(yè)收入的比重較上年發(fā)生顯著變化的原因 □ 適用 √ 不適用 研發(fā)投入資本化率大幅變動(dòng)的原因及其合理性說明 □ 適用 √ 不適用 5、現(xiàn)金流 單位：元 項(xiàng)目 2016 年 2015 年 同比增減 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,813,393,280.27 1,723,255,753.60 5.23% 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,276,542,197.13 1,320,749,672.37 -3.35% 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 536,851,083.14 402,506,081.23 33.38% 額 15 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 723,318,444.26 1,239,183,026.34 -41.63% 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 976,224,834.08 1,207,597,200.98 -19.16% 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 -252,906,389.82 31,585,825.36 -900.70% 額 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 50,729,600.00 51,307,200.00 -1.13% 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 346,571,458.07 406,824,652.76 -14.81% 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 -295,841,858.07 -355,517,452.76 -16.79% 額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -11,897,164.75 78,574,453.83 -115.14% 相關(guān)數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變動(dòng)的主要影響因素說明 √ 適用 □ 不適用 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)主要系購買銀行理財(cái)產(chǎn)品減少，以及對(duì)金可保健品和金可罐頭的股權(quán)收購，對(duì)華能燃 氣的增加投資所致。 報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 □ 適用 √ 不適用 三、非主營業(yè)務(wù)分析 □ 適用 √ 不適用 四、資產(chǎn)及負(fù)債狀況分析 1、資產(chǎn)構(gòu)成重大變動(dòng)情況 單位：元 2016 年末 2015 年末 占總資產(chǎn)比 占總資產(chǎn)比 比重增減 重大變動(dòng)說明 金額 金額 例 例 719,821,339.0 貨幣資金 25.08% 731,718,503.79 26.08% -1.00% 4 應(yīng)收賬款 97,591,411.51 3.40% 91,157,029.27 3.25% 0.15% 153,336,757.3 存貨 5.34% 192,223,218.95 6.85% -1.51% 4 投資性房地產(chǎn) 1,895,373.18 0.07% 2,001,082.71 0.07% 0.00% 主要系對(duì)華能桂林燃?xì)夥植际侥茉?長期股權(quán)投資 47,293,396.93 1.65% 12,093,270.29 0.43% 1.22% 有限責(zé)任公司投資所致 795,704,786.0 固定資產(chǎn) 27.73% 770,693,287.08 27.47% 0.26% 6 在建工程 241,043,455.3 8.40% 259,064,785.18 9.23% -0.83% 16 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 0 短期借款 50,000,000.00 1.74% 50,000,000.00 1.78% -0.04% 2、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報(bào)告期末的資產(chǎn)權(quán)利受限情況 截止報(bào)告期末本公司不存在主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押、必須具備一定條件才能變現(xiàn)、無法變現(xiàn)、 無法用于抵償債務(wù)的情況。 五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用 報(bào)告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動(dòng)幅度 35,200,000.00 10,000,000.00 252.00% 2、報(bào)告期內(nèi)獲取的重大的股權(quán)投資情況 √ 適用 □ 不適用 單位：元 截至 資產(chǎn) 被投資 負(fù)債 披露日 披露索 主要業(yè) 投資方 投資金 持股比 資金來 投資期 產(chǎn)品類 預(yù)計(jì) 本期投 是否涉 公司名 合作方 表日 期（如 引（如 務(wù) 式 額 例 源 限 型 收益 資盈虧 訴 稱 的進(jìn) 有） 有） 展情 況 （1）保 截至 公告編 健食 資產(chǎn) 號(hào)： 品：膠 負(fù)債 2016-01 囊劑、 表日 6；公告 桂林金 片劑 該收 名稱： 2016 年 可保健 （三金 50,620, 100.00 自有資 購所 2,116,22 《關(guān)于 收購 無 長期 不適用 否 06 月 29 品有限 牌西洋 200.00 %金 涉及 7.82 收購桂 日 公司 參片 的股 林金可 600mg/ 權(quán)產(chǎn) 保健品 片、西 權(quán)已 有限公 瓜霜喉 全部 司 口寶含 過戶、 100%股 17 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 片 所涉 權(quán)暨關(guān) 1*8g/ 及的 聯(lián)交易 片、三 債權(quán) 的公 金牌伊 債務(wù) 告》；披 康美膠 等已 露網(wǎng) 囊 全部 站：巨 480mg/ 轉(zhuǎn)移。 潮資訊 粒）（2） 網(wǎng) 配制酒 www.cn （露 info.co 酒）（3） m.cn； 糖果 披露報(bào) （硬質(zhì) 刊：《中 糖果、 國證券 夾心糖 報(bào)》、 果、壓 《上海 片糖 證券 果）（4） 報(bào)》、 袋泡茶 《證券 （5）含 時(shí)報(bào)》、 茶制品 《證券 （6）果 日?qǐng)?bào)》。 醋飲料 （7）果 蔬罐頭 （8）固 體飲 料：經(jīng) 營本企 業(yè)自產(chǎn) 產(chǎn)品及 技術(shù)的 出口業(yè) 務(wù)，代 理出口 將本企 業(yè)自行 研制開 發(fā)的技 術(shù)轉(zhuǎn)讓 給其他 企業(yè)所 生產(chǎn)的 產(chǎn)品， 18 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 經(jīng)營本 企業(yè)生 產(chǎn)所需 的原輔 材料、 儀表儀 器、機(jī) 械設(shè) 備、零 配件及 技術(shù)的 進(jìn)口業(yè) 務(wù)（國 家限定 公司經(jīng) 營和國 家禁止 進(jìn)口的 商品除 外）、經(jīng) 營進(jìn)料 加工和 “三來 一補(bǔ)” 業(yè)務(wù)； 生產(chǎn)、 銷售牙 膏、牙 刷、香 皂；預(yù) 包裝食 品、保 健食品 批發(fā) （依法 須經(jīng)批 準(zhǔn)的項(xiàng) 目，經(jīng) 相關(guān)部 門批準(zhǔn) 后方可 開展經(jīng) 營活 動(dòng)）。 19 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 生產(chǎn)銷 公告編 售：罐 號(hào)： 頭(果 2016-01 蔬罐 7；公告 頭，其 名稱： 他罐 《關(guān)于 頭)。經(jīng) 將原收 營本企 購桂林 業(yè)自產(chǎn) 金可罐 產(chǎn)品及 頭食品 技術(shù)的 有限公 出口業(yè) 截至 司土地 務(wù)；經(jīng) 資產(chǎn) 使用權(quán) 營進(jìn)料 負(fù)債 及房屋 加工和 表日 建（構(gòu)） “三來 該收 筑物變 一補(bǔ)” 購所 更為收 業(yè)務(wù)； 涉及 購其 經(jīng)營本 的股 100%股 桂林金 企業(yè)生 權(quán)產(chǎn) 2016 年 權(quán)暨關(guān) 可罐頭 8,445,3 100.00 自有資 -3,013,6 產(chǎn)所需 收購 無 長期 不適用 權(quán)已 否 06 月 29 聯(lián)交易 食品有 00.00 %金 80.86 的原輔 全部 日 的公 限公司 材料的 過戶、 告》；披 進(jìn)口業(yè) 所涉 露網(wǎng) 務(wù)（國 及的 站：巨 家限定 債權(quán) 潮資訊 公司經(jīng) 債務(wù) 網(wǎng) 營和國 等已 www.cn 家禁止 全部 info.co 進(jìn)口的 轉(zhuǎn)移。 m.cn； 商品除 披露報(bào) 外）(依 刊：《中 法須經(jīng) 國證券 批準(zhǔn)的 報(bào)》、 項(xiàng)目， 《上海 經(jīng)相關(guān) 證券 部門批 報(bào)》、 準(zhǔn)后方 《證券 可開展 時(shí)報(bào)》、 經(jīng)營活 《證券 動(dòng)。) 日?qǐng)?bào)》。 59,065, -897,45 合計(jì) -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 500.00 3.04 20 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 3、報(bào)告期內(nèi)正在進(jìn)行的重大的非股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 5、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用 （1）募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 報(bào)告期內(nèi) 累計(jì)變更 累計(jì)變更 尚未使用 本期已使 已累計(jì)使 尚未使用 閑置兩年 募集資金 變更用途 用途的募 用途的募 募集資金 募集年份 募集方式 用募集資 用募集資 募集資金 以上募集 總額 的募集資 集資金總 集資金總 用途及去 金總額 金總額 總額 資金金額 金總額 額 額比例 向 采用網(wǎng)下 詢價(jià)配售 存放于公 與網(wǎng)上資 司募集資 2009 年 金申購定 85,927.83 181.98 78,700.12 7,552.38 金專用賬 價(jià)發(fā)行相 戶 結(jié)合的方 式 合計(jì) -- 85,927.83 181.98 78,700.12 0 0 0.00% 7,552.38 -- 0 募集資金總體使用情況說明 本公司以前年度已使用募集資金 78,518.14 萬元，以前年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為 3,478.99 萬元；2016 年度實(shí)際使用募集資金 181.98 萬元，2016 年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為 88.27 萬元， 永久補(bǔ)充流動(dòng)資金 3,242.59 萬元；累計(jì)已使用募集資金 78,700.12 萬元，累計(jì)收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈 額為 3,567.26 萬元。 截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 7,552.38 萬元（包括累計(jì)收到的銀行存款利息 扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額）。 （2）募集資金承諾項(xiàng)目情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 是否已變 募集資金 調(diào)整后投 截至期末 截至期末 項(xiàng)目達(dá)到 本報(bào)告期 項(xiàng)目可行 承諾投資項(xiàng)目和超募 本報(bào)告期 是否達(dá)到 更項(xiàng)目 承諾投資 資總額 累計(jì)投入 投資進(jìn)度 預(yù)定可使 實(shí)現(xiàn)的效 性是否發(fā) 資金投向 投入金額 預(yù)計(jì)效益 (含部分 總額 (1) 金額(2) (3)＝ 用狀態(tài)日 益 生重大變 21 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 變更) (2)/(1) 期 化 承諾投資項(xiàng)目 2015 年 1.特色中藥三金片技 否 7,980.19 7,980.19 7,854.32 98.42% 01 月 31 20,107.38 是 否 術(shù)改造工程 日 2.西瓜霜潤喉片等特 2015 年 色中藥含片技術(shù)改造 否 6,500.07 6,500.07 6,502.72 100.04% 01 月 31 6,699.4 是 否 工程 日 3.桂林西瓜霜等特色 2015 年 中藥散劑技術(shù)改造工 否 6,580.82 6,580.82 6,496.2 98.71% 01 月 31 12,842.3 是 否 程 日 2015 年 4.腦脈泰等中藥膠囊 否 7,800.16 7,800.16 7,714.68 98.90% 01 月 31 510.29 否 否 劑特色產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化 日 2017 年 5.西瓜霜中藥提取綜 否 5,650.3 5,650.3 9,066.53 160.46% 12 月 31 否 否 合車間二期技改項(xiàng)目 日 6.現(xiàn)代中藥原料 GAP 是 4,200.31 957.72 957.72 100.00% 否 是 基地建設(shè)項(xiàng)目 2015 年 7.中藥新藥舒咽清噴 否 5,300.01 5,300.01 4,659.43 87.91% 01 月 31 67.83 否 否 霧劑產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 日 2015 年 8.特色中藥眩暈寧產(chǎn) 否 6,800.37 6,800.37 6,689.84 98.37% 01 月 31 1,994.76 否 否 業(yè)化項(xiàng)目 日 2015 年 9.三金現(xiàn)代化倉儲(chǔ)及 否 7,500.2 7,500.2 7,299.58 97.33% 01 月 31 是 否 物流基地建設(shè)項(xiàng)目 日 2017 年 10.國家級(jí)三金技術(shù)中 否 5,100.1 5,100.1 936.35 18.36% 12 月 31 否 否 心擴(kuò)建項(xiàng)目 日 承諾投資項(xiàng)目小計(jì) -- 63,412.53 60,169.94 58,177.37 -- -- 42,221.96 -- -- 超募資金投向 增資三金集團(tuán)湖南三 否 10,000 10,000 181.98 8,022.75 80.23% 金制藥有限責(zé)任公司 歸還銀行貸款（如有） -- 12,500 -- -- -- -- 超募資金投向小計(jì) -- 10,000 10,000 181.98 20,522.75 -- -- -- -- 合計(jì) -- 73,412.53 70,169.94 181.98 78,700.12 -- -- 42,221.96 -- -- 未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù) 2010 年初國家食品藥品監(jiān)督局（以下簡稱國家藥監(jiān)局）對(duì)制藥行業(yè)藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范（以 22 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 計(jì)收益的情況和原因 下簡稱 GMP）做了新的規(guī)定，并發(fā)布了公開征求意見稿。2011 年 2 月 12 日《藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī) （分具體項(xiàng)目） 范（2010 年修訂）》已正式公布，并于 2011 年 3 月 1 日起實(shí)行。2011 年 2 月 12 日新版 GMP 對(duì)藥 品生產(chǎn)的場地、環(huán)境、設(shè)備等提出了更高的要求。鑒于 GMP 作為制藥行業(yè)規(guī)范性認(rèn)證的強(qiáng)制性文 件，公司在原有募投項(xiàng)目的設(shè)計(jì)上按照新的 GMP 要求進(jìn)行重新修改，使之與新 GMP 標(biāo)準(zhǔn)相符合。 在按新版 GMP 標(biāo)準(zhǔn)完成設(shè)計(jì)后，募投項(xiàng)目于 2011 年 8 月正式進(jìn)場施工。但受國家新版 GMP 實(shí)施 的影響，各藥企需按新標(biāo)準(zhǔn)改造完成，各藥企同時(shí)上馬改造進(jìn)行 GMP 改造工程，制藥機(jī)械企業(yè)設(shè) 備定貨壓力大，供貨時(shí)間延長；在土建施工中，公司克服地質(zhì)情況復(fù)雜，溶洞、土洞較多等多種不 利因素，在保證施工質(zhì)量的前提下，根據(jù)地質(zhì)情況重新修改設(shè)計(jì)施工方案，節(jié)約了施工資金，保障 了土建工程基本順利完成。 因 2009 年 12 月 1 日公司三屆十七次董事會(huì)審議通過，公司將包括“西瓜霜中藥提取綜合車間二 期技改項(xiàng)目”（下稱項(xiàng)目 5）在內(nèi)的 7 個(gè)募投資金項(xiàng)目地址整體變更至桂林市西城開發(fā)區(qū)秧塘工業(yè)園 新購地塊進(jìn)行。因“項(xiàng)目 5”的工程場地在原募集資金項(xiàng)目計(jì)劃中是基于在桂林西城區(qū)人民大道 112 號(hào)公司原有提取車間內(nèi)擴(kuò)建，現(xiàn)變更為在秧塘工業(yè)園“中藥城”中的提取車間（8 號(hào)樓）和前處理車 間（10 號(hào)樓）進(jìn)行，8 號(hào)樓和 10 號(hào)樓均為新建車間，故“項(xiàng)目 5”在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)的建設(shè)內(nèi) 容多于原募集資金計(jì)劃時(shí)建設(shè)內(nèi)容，新增基建費(fèi)用等成本預(yù)計(jì)約 12,400 萬元。截至本報(bào)告期末，“項(xiàng) 目 5”累計(jì)投入募集資金共計(jì) 9,066.53 萬元，其中該項(xiàng)目募集資金 5,650.30 萬元已全部使用完畢，剩 余資金暫由募集資金賬戶中的利息支付，完成該項(xiàng)目需要的剩余資金缺口將由公司自有資金進(jìn)行補(bǔ) 充。目前，公司中藥城募集資金項(xiàng)目中除“項(xiàng)目 5”外的剩余 7 個(gè)募集資金項(xiàng)目已獲得由廣西壯族自 治區(qū)食品藥品監(jiān)督管理局于 2015 年 1 月 28 日頒發(fā)的《藥品 GMP 證書》，達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。 “現(xiàn)代中藥原料 GAP 基地建設(shè)項(xiàng)目”原承諾投資總額 4,200.31 萬元，截至 2015 年 12 月 31 日實(shí)際投 入金額為 957.72 萬元，實(shí)際投入金額比原承諾投資總額少 3,242.59 萬元，完成原項(xiàng)目投資總額的 22.80%。“現(xiàn)代中藥原料 GAP 基地建設(shè)項(xiàng)目”主要系對(duì)三金片原藥材積雪草的產(chǎn)業(yè)化培育項(xiàng)目，建設(shè) 選址位于桂北靈川縣潭下鎮(zhèn)，為“公司＋農(nóng)戶”型新建項(xiàng)目。為保證積雪草生產(chǎn)質(zhì)量，公司積極與中 國科學(xué)院廣西植物研究所開展三金片原料繁育等關(guān)鍵技術(shù)的研究工作，不斷在該地塊上進(jìn)行育苗、 種植實(shí)驗(yàn)及技術(shù)升級(jí)改造，由于積雪草屬野生中藥材，其培育過程中受自然環(huán)境、蟲病災(zāi)害以及其 他不可控因素的影響，在該地塊人工種植的藥材仍然無法實(shí)現(xiàn)投入和產(chǎn)出的效益最大化。為提高資 金使用效率、節(jié)約成本，經(jīng) 2016 年 4 月 20 日公司五屆十二次董事會(huì)決議并經(jīng) 2016 年 5 月 16 日公 司 2015 年度股東大會(huì)審議通過，公司決定終止“現(xiàn)代中藥原料 GAP 基地建設(shè)項(xiàng)目”，并將剩余募集 資金 3,242.59 萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。 腦脈泰和眩暈寧為本公司二線產(chǎn)品，舒咽清為本公司新產(chǎn)品， 療效顯著，市場開發(fā)潛力大。但 近年因市場環(huán)境、政策等因素影響，上述產(chǎn)品目前仍處于市場導(dǎo)入期，本公司將不斷探索，積極進(jìn) 行營銷體制改革，不斷加強(qiáng)上述產(chǎn)品市場開發(fā)力度，加大臨床開發(fā)和學(xué)術(shù)推廣力度，提升銷量。 根據(jù)公司核心品種三金片等提取工藝的深化改進(jìn)要求，公司與中國船舶重工集團(tuán)公司第七〇三 研究所、蘇州浙遠(yuǎn)自動(dòng)化工程技術(shù)有限公司開展合作，分別進(jìn)行水提取濃縮、醇提與醇沉、濃縮增 加數(shù)字化提取的技術(shù)改造，2016 年底已完成整個(gè)項(xiàng)目的安裝，正在組織開展設(shè)備或系統(tǒng)調(diào)試、以及 相關(guān)的驗(yàn)證工作，預(yù)計(jì) 2017 年完成設(shè)備驗(yàn)證和 GMP 現(xiàn)場認(rèn)證工作。 “現(xiàn)代中藥原料 GAP 基地建設(shè)項(xiàng)目”原承諾投資總額 4,200.31 萬元，截至 2015 年 12 月 31 日實(shí)際投 入金額為 957.72 萬元，實(shí)際投入金額比原承諾投資總額少 3,242.59 萬元，完成原項(xiàng)目投資總額的 22.80%?！艾F(xiàn)代中藥原料 GAP 基地建設(shè)項(xiàng)目”主要系對(duì)三金片原藥材積雪草的產(chǎn)業(yè)化培育項(xiàng)目，建設(shè) 項(xiàng)目可行性發(fā)生重大 選址位于桂北靈川縣潭下鎮(zhèn)，為“公司＋農(nóng)戶”型新建項(xiàng)目。為保證積雪草生產(chǎn)質(zhì)量，公司積極與中 變化的情況說明 國科學(xué)院廣西植物研究所開展三金片原料繁育等關(guān)鍵技術(shù)的研究工作，不斷在該地塊上進(jìn)行育苗、 種植實(shí)驗(yàn)及技術(shù)升級(jí)改造，由于積雪草屬野生中藥材，其培育過程中受自然環(huán)境、蟲病災(zāi)害以及其 他不可控因素的影響，在該地塊人工種植的藥材仍然無法實(shí)現(xiàn)投入和產(chǎn)出的效益最大化。為提高資 金使用效率、節(jié)約成本，經(jīng) 2016 年 4 月 20 日公司五屆十二次董事會(huì)決議并經(jīng) 2016 年 5 月 16 日公 23 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 司 2015 年度股東大會(huì)審議通過，公司決定終止“現(xiàn)代中藥原料 GAP 基地建設(shè)項(xiàng)目”，并將剩余募集 資金 3,242.59 萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。 適用 經(jīng) 2012 年 5 月 17 日公司四屆十一次董事會(huì)決議通過，同意公司使用超額募集資金 10,000.00 萬元增 超募資金的金額、用途 資三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司，用于“三金集團(tuán)湖南三金制藥二期項(xiàng)目”。三金集團(tuán)湖南三 及使用進(jìn)展情況 金制藥有限責(zé)任公司已完成增資，并于 2012 年 7 月 5 日辦妥工商變更登記手續(xù)。本年度，三金集團(tuán) 湖南三金制藥有限責(zé)任公司實(shí)際使用該超募資金 181.98 萬元，累計(jì)使用 8,022.75 萬元。 適用 報(bào)告期內(nèi)發(fā)生 募集資金投資項(xiàng)目實(shí) 施地點(diǎn)變更情況 2016 年 4 月 20 日，經(jīng)公司五屆十二次董事會(huì)審議通過，公司將國家級(jí)三金技術(shù)中心擴(kuò)建項(xiàng)目實(shí)施 地址由原桂林市驂鸞路 12 號(hào)變更為桂林市臨桂區(qū)人民南路 9 號(hào)，同時(shí)將該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定使用狀態(tài)的 時(shí)間調(diào)整至 2017 年 12 月 31 日。 不適用 募集資金投資項(xiàng)目實(shí) 施方式調(diào)整情況 適用 募集資金投資項(xiàng)目先 在募集資金實(shí)際到位之前（截至 2009 年 6 月 30 日），本公司利用銀行借款對(duì)募投項(xiàng)目累計(jì)已投入 期投入及置換情況 2,944.25 萬元。（其中 2009 年投入金額為 108.23 萬元）募集資金到位后，公司以募集資金置換預(yù)先 投入募投項(xiàng)目的自籌資金 2,944.25 萬元。 用閑置募集資金暫時(shí) 不適用 補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資 不適用 金結(jié)余的金額及原因 尚未使用的募集資金 尚未使用的募集資金將用于未完工的募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)，存放于公司募集資金專用賬戶。詳見 用途及去向 公司《2016 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。 募集資金使用及披露 中存在的問題或其他 本年度，本公司募集資金使用及披露不存在重大問題。 情況 （3）募集資金變更項(xiàng)目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在募集資金變更項(xiàng)目情況。 六、重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 24 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 公司報(bào)告期未出售重大資產(chǎn)。 2、出售重大股權(quán)情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對(duì)公司凈利潤影響達(dá) 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業(yè)務(wù) 注冊(cè)資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 凈利潤 三金集團(tuán)桂 醫(yī)藥研發(fā)及 林三金生物 其技術(shù)轉(zhuǎn)讓 子公司 1,000,000 8,262,290.12 8,055,764.86 765,562.97 574,172.33 藥業(yè)有限責(zé) 和技術(shù)服 任公司 務(wù)。 零售中成 藥、中藥飲 片、化學(xué)藥 制劑、抗生 素、生化藥 品、生物制 品（除疫苗、 桂林三金大 血液制品）、 13,585,573.8 30,265,291.9 藥房有限責(zé) 子公司 3,500,000 8,410,525.70 -528,692.70 -48,229.74 日用化妝 1 2 任公司 品、預(yù)包裝 食品，現(xiàn)制 現(xiàn)售冷熱飲 品（涼茶， 限使用食品 及藥食同源 原料）。 桂林三金包 包裝裝潢印 裝印刷有限 子公司 刷、其他印 1,500,000 4,463,002.36 4,344,914.30 2,856,426.88 727,142.19 543,071.65 責(zé)任公司 刷品印刷。 片劑、顆粒 劑、硬膠囊 三金集團(tuán)湖 劑、軟膠囊 南三金制藥 劑、原料藥 210,210,639. 180,075,423. 75,551,636.5 子公司 160,000,000 5,195,669.74 5,052,496.93 有限責(zé)任公 （拉莫三 13 80 3 司 嗪、生姜總 酚）、飲料 （其他飲料 25 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 類）的生產(chǎn) 與銷售，中 藥材種植 （國家有專 項(xiàng)規(guī)定的除 外）；保健品 研發(fā)；生物 基因資源開 發(fā)；進(jìn)出口 業(yè)務(wù)。 生物醫(yī)藥產(chǎn) 品、藥物、 醫(yī)藥中間 體、醫(yī)療器 械的研發(fā)， 寶船生物醫(yī) 轉(zhuǎn)讓自有技 28,089,031.6 26,771,060.8 32,640,216.9 藥科技（上 子公司 41,010,597 -760,113.77 -661,603.30 術(shù)，相關(guān)的 9 7 8 海）有限公司 技術(shù)咨詢服 務(wù)（涉及行 政許可的， 憑許可證經(jīng) 營）。 銷售牙膏、 牙刷、牙粉、 牙簽、口腔 清潔劑、牙 齒增白品、 口腔香水、 牙線、漱口 水；銷售皂 桂林三金西 類、洗手液、 瓜霜生態(tài)制 25,289,438.2 15,207,160.4 47,418,219.6 子公司 洗發(fā)水、沐 7,800,000 4,230,891.58 3,062,161.78 品有限責(zé)任 6 0 3 浴露；銷售 公司 日用化工品 （不含許可 項(xiàng)目）、日用 百貨。（凡涉 及許可證的 項(xiàng)目憑許可 證在有效期 限內(nèi)經(jīng)營） 白帆生物科 從事生物科 10,000,000.0 子公司 9,089,998.27 9,089,998.27 -910,001.73 -910,001.73 技（上海）有 技領(lǐng)域內(nèi)的 0 26 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 限公司 技術(shù)開發(fā)、 技術(shù)咨詢、 技術(shù)服務(wù)、 技術(shù)轉(zhuǎn)讓。 （1）保健食 品：膠囊劑、 片劑（三金 牌西洋參片 600mg/片、 西瓜霜喉口 寶含片 1*8g/ 片、三金牌 伊康美膠囊 480mg/粒） （2）配制酒 （露酒）（3） 糖果（硬質(zhì) 糖果、夾心 糖果、壓片 糖果）（4） 袋泡茶（5） 含茶制品 （6）果醋飲 桂林金可保 料（7）果蔬 47,579,180.3 42,876,667.0 21,796,394.5 健品有限公 子公司 42,750,000 2,339,302.25 2,116,227.82 罐頭（8）固 0 3 0 司 體飲料：經(jīng) 營本企業(yè)自 產(chǎn)產(chǎn)品及技 術(shù)的出口業(yè) 務(wù)，代理出 口將本企業(yè) 自行研制開 發(fā)的技術(shù)轉(zhuǎn) 讓給其他企 業(yè)所生產(chǎn)的 產(chǎn)品，經(jīng)營 本企業(yè)生產(chǎn) 所需的原輔 材料、儀表 儀器、機(jī)械 設(shè)備、零配 件及技術(shù)的 進(jìn)口業(yè)務(wù) （國家限定 27 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 公司經(jīng)營和 國家禁止進(jìn) 口的商品除 外）、經(jīng)營進(jìn) 料加工和“三 來一補(bǔ)”業(yè) 務(wù)；生產(chǎn)、 銷售牙膏、 牙刷、香皂； 預(yù)包裝食 品、保健食 品批發(fā) 生產(chǎn)銷售： 罐頭(果蔬罐 頭，其他罐 頭)。經(jīng)營本 企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn) 品及技術(shù)的 出口業(yè)務(wù)； 經(jīng)營進(jìn)料加 桂林金可罐 工和“三來一 33,140,738.3 32,771,941.9 -3,019,370.4 -3,013,680.8 頭食品有限 子公司 61,330,000 29,059.83 補(bǔ)”業(yè)務(wù)；經(jīng) 9 9 6 6 公司 營本企業(yè)生 產(chǎn)所需的原 輔材料的進(jìn) 口業(yè)務(wù)（國 家限定公司 經(jīng)營和國家 禁止進(jìn)口的 商品除外） 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用 公司名稱 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司方式 對(duì)整體生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)績的影響 以自有資金 50,620,161.10 元購買金可保 桂林金可保健品有限公司 無重大影響 健品公司 100%股權(quán) 以自有資金 844.53 萬元購買罐頭公司 桂林金可罐頭食品有限公司 無重大影響 100%股權(quán) 白帆生物科技（上海）有限公司 新設(shè) 無重大影響 八、公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □ 適用 √ 不適用 28 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 九、公司未來發(fā)展的展望 （一）公司發(fā)展戰(zhàn)略及2017年經(jīng)營目標(biāo) 1、公司發(fā)展戰(zhàn)略 依據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，公司確立了“以中藥制藥為核心，以生物制藥與保健制品為兩翼，相關(guān)產(chǎn)業(yè)為輔”的發(fā)展戰(zhàn)略，通過 質(zhì)量興企，持續(xù)改革創(chuàng)新，追求卓越，打造中國領(lǐng)先、國際卓越醫(yī)藥制造集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)。公司將在強(qiáng)化口腔、咽喉、泌尿 系統(tǒng)用藥的中成藥領(lǐng)導(dǎo)地位的同時(shí)，繼續(xù)完善技術(shù)創(chuàng)新體系，利用產(chǎn)學(xué)研資源加大新品研發(fā)投入，穩(wěn)固核心技術(shù)的專利保護(hù)； 公司將繼續(xù)深化銷售渠道管控，加強(qiáng)終端傳播推廣力度，培育公司新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。 2、2017年經(jīng)營目標(biāo) 根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展態(tài)勢以及中醫(yī)藥市場的變化，公司董事會(huì)按照穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的思路，制定了2017年的經(jīng)營目標(biāo)與 計(jì)劃。 （1）在營銷方面，進(jìn)一步推進(jìn)和優(yōu)化商業(yè)渠道網(wǎng)絡(luò)設(shè)置，提高對(duì)二級(jí)經(jīng)銷商的掌控能力，加強(qiáng)深度分銷，實(shí)現(xiàn)公司整 體產(chǎn)品的有效增長；科學(xué)制訂促銷活動(dòng)方案，將資源引導(dǎo)向藥店終端，有效拉動(dòng)終端銷售；加強(qiáng)二線產(chǎn)品的鋪貨工作，制定 專項(xiàng)鋪貨方案，提升二線產(chǎn)品終端銷售；加快電商銷售隊(duì)伍建設(shè)工作，積極打造銷售新生力軍；進(jìn)一步完善營銷激勵(lì)機(jī)制， 加強(qiáng)人力資源管理工作，做好人才儲(chǔ)備；重新梳理和完善傳播策略，豐富傳播素材，優(yōu)化投放組合，加強(qiáng)與消費(fèi)者的互動(dòng)溝 通，達(dá)成良好的傳播效果，實(shí)現(xiàn)市場銷售的良性增長，確保2017年銷售目標(biāo)達(dá)成。 （2）在研發(fā)與技術(shù)管理方面，公司將繼續(xù)以建設(shè)國家級(jí)企業(yè)技術(shù)中心、廣西中藥產(chǎn)業(yè)化工程院平臺(tái)為契機(jī)，以推進(jìn)國 家創(chuàng)新型企業(yè)建設(shè)、構(gòu)建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟為主線，完善技術(shù)創(chuàng)新管理體系，注重技術(shù)與市場相結(jié)合，提高研發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn) 化率；在中藥方面，加強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)以臨床效果為最終評(píng)價(jià)指標(biāo)的把控，加強(qiáng)與臨床專家的咨詢和溝通，對(duì)已完成臨床項(xiàng)目重 新立項(xiàng)的可行性進(jìn)行評(píng)估，繼續(xù)加強(qiáng)精品工程建設(shè)，保障新產(chǎn)品的開發(fā)與老產(chǎn)品的技術(shù)升級(jí)；在生物藥方面，加強(qiáng)新項(xiàng)目立 項(xiàng)、臨床機(jī)構(gòu)、研究方案、CRO選擇等，努力實(shí)現(xiàn)研究進(jìn)度、費(fèi)用及研究質(zhì)量之間的平衡。 （3）在內(nèi)部管理方面，公司將繼續(xù)以新版GMP要求為基礎(chǔ)，加強(qiáng)藥品質(zhì)量管理，以獲得廣西壯族自治區(qū)主席質(zhì)量獎(jiǎng)為 契機(jī)，積極深化卓越績效管理模式，強(qiáng)化公司各項(xiàng)基礎(chǔ)管理，實(shí)現(xiàn)管理精細(xì)化；完善公司績效管理體系，提高員工綜合績效 與工作積極性；完成BI系統(tǒng)、數(shù)據(jù)加密系統(tǒng)的立項(xiàng)與階段實(shí)施工作，完善公司管理信息平臺(tái)；繼續(xù)完善公司戰(zhàn)略管理、全面 預(yù)算管理，優(yōu)化企業(yè)組織機(jī)構(gòu)，繼續(xù)開展以“節(jié)能增效”為主題的節(jié)能降耗活動(dòng)，提高公司整體運(yùn)營效率與綜合績效。 （二）公司戰(zhàn)略實(shí)施和經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成面臨的風(fēng)險(xiǎn)和采取的措施 1、行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn) 醫(yī)藥行業(yè)受國家相關(guān)法律法規(guī)及政策的影響較大。藥品注冊(cè)審批改革、藥品質(zhì)量一致性評(píng)價(jià)、藥品招標(biāo)降價(jià)、公立醫(yī)院 改革、二次議價(jià)、醫(yī)?？刭M(fèi)、醫(yī)保支付方式改革等一系列政策措施的實(shí)施，為整個(gè)醫(yī)藥行業(yè)的未來發(fā)展帶來重大影響，使公 司面臨行業(yè)政策變化的風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)策：公司將密切關(guān)注國家政策走勢，加強(qiáng)對(duì)行業(yè)重大信息和敏感信息的分析，及時(shí)把握行業(yè)發(fā)展變化趨勢，嚴(yán)格規(guī)范 生產(chǎn)經(jīng)營，強(qiáng)化生產(chǎn)、質(zhì)量、安全等內(nèi)部基礎(chǔ)性管理，健全各項(xiàng)企業(yè)規(guī)章制度，同時(shí)發(fā)揮企業(yè)產(chǎn)品、品牌優(yōu)勢，提升企業(yè)綜 合競爭力。 2、原輔材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 中藥材多為自然生長、季節(jié)采集，產(chǎn)地分布具有明顯的地域性，產(chǎn)量和價(jià)格波動(dòng)具有明顯的周期性，因此其價(jià)格受到自 然條件、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場供求關(guān)系等多種因素影響，容易出現(xiàn)較大幅度波動(dòng)，對(duì)中藥制藥企業(yè)生產(chǎn)成本帶來影響，進(jìn)而在一 定程度上影響公司的利潤空間。 對(duì)策：面對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將及時(shí)了解研究價(jià)格變化，做好相應(yīng)原輔材料價(jià)格預(yù)測，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行公司物料采購招標(biāo)比 價(jià)制度，力爭控制全年采購成本在合理范圍，確保采購的中藥材質(zhì)量穩(wěn)定，價(jià)格合理，成本可控。 3、市場競爭加劇風(fēng)險(xiǎn) 處方藥企業(yè)面對(duì)政策法規(guī)、市場競爭、企業(yè)內(nèi)部三大因素的影響，加大了對(duì)OTC的轉(zhuǎn)型與投入，預(yù)計(jì)2017年將有更多的 處方藥企業(yè)轉(zhuǎn)戰(zhàn)OTC，OTC市場將迎來新一輪的競爭與爭奪，將對(duì)以O(shè)TC為主的藥企的造成一定的沖擊。 對(duì)策：公司將優(yōu)化KA團(tuán)隊(duì)建設(shè)，加強(qiáng)連鎖新品拓展，增加經(jīng)銷制與連鎖專供品規(guī)的數(shù)量，提升終端鋪貨率，持續(xù)開展 藥店終端的維價(jià)、陳列活動(dòng)及各項(xiàng)階段性的促銷活動(dòng)，提升藥店的純銷產(chǎn)出，同時(shí)，將繼續(xù)加大研發(fā)投入力度，加強(qiáng)新品研 29 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 發(fā)與老產(chǎn)品二次開發(fā)，為公司發(fā)展注入新的動(dòng)力。 4、研發(fā)風(fēng)險(xiǎn) 新藥研發(fā)和老產(chǎn)品二次開發(fā)須經(jīng)歷臨床前研究、申請(qǐng)臨床注冊(cè)、批準(zhǔn)臨床試驗(yàn)、臨床試驗(yàn)、申報(bào)生產(chǎn)注冊(cè)、現(xiàn)場考核、 獲準(zhǔn)生產(chǎn)、上市后臨床觀察等過程，環(huán)節(jié)多、開發(fā)周期長。國家近期出臺(tái)了《關(guān)于改革藥品醫(yī)療器械審評(píng)審批制度的意見》 、 《關(guān)于開展藥物臨床試驗(yàn)數(shù)據(jù)自查核查工作的公告》等諸多政策，在提高審評(píng)審批質(zhì)量，從源頭保障藥品安全有效的同時(shí)， 相關(guān)法規(guī)的要求也在進(jìn)一步提高，為公司藥品研發(fā)帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。此外，藥品上市推廣也會(huì)受到國家法規(guī)、行業(yè)政策、市場 環(huán)境等因素的影響，新藥上市不被市場接受或銷售達(dá)不到預(yù)期，對(duì)公司盈利水平和成長能力構(gòu)成不利影響。 對(duì)策：公司將積極評(píng)估與應(yīng)對(duì)行業(yè)政策，項(xiàng)目立項(xiàng)將以臨床效果為最終評(píng)價(jià)指標(biāo)，加強(qiáng)與臨床專家的咨詢和溝通，同時(shí) 建立項(xiàng)目負(fù)責(zé)人機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量、時(shí)間、成本均衡考慮，制定研發(fā)進(jìn)度的定期跟蹤評(píng)估機(jī)制，加大研發(fā)項(xiàng)目的考核、激 勵(lì)力度，提高研發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化率，降低研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。 公司管理層團(tuán)隊(duì)有著多年的合作默契和豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)上述可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，公司將時(shí)刻關(guān)注，并根據(jù)具體情況 采取積極應(yīng)對(duì)措施，以確保2017年經(jīng)營計(jì)劃和目標(biāo)如期順利完成。 （三）回顧總結(jié)前期發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營計(jì)劃在報(bào)告期內(nèi)的進(jìn)展 2016年是公司全面實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開局之年，更是公司逐步實(shí)現(xiàn)“中國領(lǐng)先的醫(yī)藥制造集團(tuán)”的遠(yuǎn)景的啟航年，公司 圍繞“強(qiáng)化管理，節(jié)能增效”加快建設(shè)步伐，推進(jìn)了企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)再發(fā)展。 1、營銷工作方面 報(bào)告期內(nèi)，公司持續(xù)創(chuàng)新營銷管理模式，積極做好營銷渠道管控，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)與核心商業(yè)、重點(diǎn)終端的戰(zhàn)略合 作，更加合理地設(shè)置營銷各個(gè)環(huán)節(jié)的利益分配，在業(yè)績快速增長的基礎(chǔ)上努力實(shí)現(xiàn)多方共贏。 進(jìn)一步完善數(shù)字化媒體傳播平臺(tái)，在已建立的產(chǎn)品新媒體平臺(tái)的基礎(chǔ)上，新增“桂林三金”微信公眾號(hào)平臺(tái)，為產(chǎn)品整合 傳播夯實(shí)基礎(chǔ)；持續(xù)開展深度分銷促銷活動(dòng)，積極開展促銷活動(dòng)，順利完成銷售任務(wù)；加強(qiáng)精細(xì)化管理，積極調(diào)整市場策略， 制定具體可行的終端促銷方案和醫(yī)學(xué)推廣方案，提升了終端銷量；成立了電商部，積極分析制定了電商的銷售策略與推廣模 式，公司的營銷創(chuàng)新又邁出了新的一步。 2、研發(fā)與技術(shù)管理方面 中成藥及特色化藥研發(fā)塊面，圍繞原創(chuàng)新藥，精品工程，繼續(xù)推進(jìn)莫達(dá)非尼、新三金片、新西瓜霜等原創(chuàng)性新藥項(xiàng)目的 研發(fā)進(jìn)展。 同時(shí)，開展了項(xiàng)目、專利申報(bào)、中藥保護(hù)品種續(xù)保、商標(biāo)維權(quán)等工作，獲得了4件發(fā)明專利授權(quán)，完成了4個(gè)新 的技術(shù)項(xiàng)目立項(xiàng)和12個(gè)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。 在生物制藥方面，四個(gè)單抗藥物基本取得了預(yù)期的進(jìn)展，均取得了階段性成果，其中一個(gè)單抗獲得了臨床批件。 3、內(nèi)部管理方面 以“廣西壯族自治區(qū)主席質(zhì)量獎(jiǎng)”的申報(bào)為契機(jī)，深化推進(jìn)卓越績效管理模式，全方位梳理公司經(jīng)營管理現(xiàn)狀，有針對(duì)性 地組織開展人力資源管理、績效管理、知識(shí)管理、職業(yè)健康管理等改進(jìn)工作，在公司全面推廣節(jié)能降耗活動(dòng)，不斷夯實(shí)公司 管理基礎(chǔ)。 在質(zhì)量管理上，組織完成了中藥城二期所有產(chǎn)品劑型的GMP 認(rèn)證檢查，獲得新版《藥品GMP證書》，并順利通過澳大 利亞TGA的GMP認(rèn)證。 十、接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng) 1、報(bào)告期內(nèi)接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng)登記表 √ 適用 □ 不適用 接待時(shí)間 接待方式 接待對(duì)象類型 調(diào)研的基本情況索引 詳見深交所互動(dòng)易平臺(tái)桂林三金專網(wǎng)： 2016 年 03 月 22 日 實(shí)地調(diào)研 機(jī)構(gòu) 《桂林三金：2016 年 3 月 22 日投資者 關(guān)系活動(dòng)記錄表》；編號(hào)：2016001 30 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 詳見深交所互動(dòng)易平臺(tái)桂林三金專網(wǎng)： 2016 年 05 月 25 日 實(shí)地調(diào)研 機(jī)構(gòu) 《桂林三金：2016 年 5 月 25 日投資者 關(guān)系活動(dòng)記錄表》；編號(hào)：2016002 詳見深交所互動(dòng)易平臺(tái)桂林三金專網(wǎng)： 2016 年 11 月 18 日 實(shí)地調(diào)研 機(jī)構(gòu) 《桂林三金：2016 年 11 月 18 日投資 者關(guān)系活動(dòng)記錄表》；編號(hào)：2016003 詳見深交所互動(dòng)易平臺(tái)桂林三金專網(wǎng)： 2016 年 11 月 30 日 實(shí)地調(diào)研 機(jī)構(gòu) 《桂林三金：2016 年 11 月 30 日投資 者關(guān)系活動(dòng)記錄表》；編號(hào)：2016004 31 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本情況 報(bào)告期內(nèi)普通股利潤分配政策，特別是現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況 √ 適用 □ 不適用 2012年7月公司根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》和廣西證監(jiān)局《關(guān)于強(qiáng)化回報(bào)股 東意識(shí)完善分紅機(jī)制的通知》（桂證監(jiān)發(fā)〔2012〕23號(hào)）的有關(guān)規(guī)定和要求，對(duì)《公司章程》中關(guān)于利潤分配政策的條款作 出修改，并經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第十二次會(huì)議、2012年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過；同時(shí)公司結(jié)合自身實(shí)際，制訂了公司 《未來三年（2014-2016年）股東回報(bào)規(guī)劃》并經(jīng)公司2013年年度股東大會(huì)審議通過。修訂后的《公司章程》及制定的股東 回報(bào)規(guī)劃進(jìn)一步細(xì)化了現(xiàn)金分紅政策，明確了利潤分配的形式、具體條件、比例，規(guī)定了利潤分配方案的審議程序、利潤分 配政策作出調(diào)整的具體條件、決策程序和機(jī)制以及為充分聽取獨(dú)立董事和中小股東意見所采取的措施等，保障了投資者合理 的投資回報(bào)。 報(bào)告期內(nèi)，公司利潤分配方案工作嚴(yán)格按照《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》和《公司章程》等法 律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定和要求，積極做好公司利潤分配方案實(shí)施工作。公司董事會(huì)在詳細(xì)咨詢、聽取獨(dú)立董事及公司股東的意見， 并結(jié)合公司2015年度盈利情況和2016年度投資、支出計(jì)劃等制定了公司2015年度利潤分配預(yù)案。2016年6月2日，根據(jù)公司2015 年年度股東大會(huì)通過的《2015年度利潤分配方案》，實(shí)施了公司2015年年度權(quán)益分派方案，公司以總股本590,200,000股為基 數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金5.00元（含稅）。 現(xiàn)金分紅政策的專項(xiàng)說明 是否符合公司章程的規(guī)定或股東大會(huì)決議的要求： 是 分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰： 是 相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備： 是 獨(dú)立董事是否履職盡責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用： 是 中小股東是否有充分表達(dá)意見和訴求的機(jī)會(huì)，其合法權(quán)益是 是 否得到了充分保護(hù)： 現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，條件及程序是否合規(guī)、透 不適用 明： 公司近 3 年（包括本報(bào)告期）的普通股股利分配方案（預(yù)案）、資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（預(yù)案）情況 1、2014年度：以公司2014年末總股本590,200,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派現(xiàn)金股利6.00元人民幣（含稅），合計(jì) 分配現(xiàn)金股利354,120,000.00元（含稅）。 2、2015年度：以公司2015年末總股本590,200,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派現(xiàn)金股利5.00元人民幣（含稅），合計(jì) 分配現(xiàn)金股利295,100,000.00元（含稅）。 3、2016年度：以公司2016年末總股本590,200,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派現(xiàn)金股利4.00元人民幣（含稅），合計(jì) 分配現(xiàn)金股利236,080,000.00元（含稅）。 公司近三年（包括本報(bào)告期）普通股現(xiàn)金分紅情況表 單位：元 分紅年度合并報(bào)表 占合并報(bào)表中歸屬 現(xiàn)金分紅金額（含 以其他方式現(xiàn)金分 以其他方式現(xiàn)金分 分紅年度 中歸屬于上市公司 于上市公司普通股 稅） 紅的金額 紅的比例 普通股股東的凈利 股東的凈利潤的比 32 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 潤 率 2016 年 236,080,000.00 393,660,036.16 59.97% 2015 年 295,100,000.00 376,532,791.96 78.37% 2014 年 354,120,000.00 445,003,307.57 79.58% 公司報(bào)告期內(nèi)盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現(xiàn)金紅利分配預(yù)案 □ 適用 √ 不適用 二、本報(bào)告期利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 √ 適用 □ 不適用 每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)（元）（含稅） 4.00 分配預(yù)案的股本基數(shù)（股） 590,200,000 現(xiàn)金分紅總額（元）（含稅） 236,080,000.00 可分配利潤（元） 806,300,492.63 現(xiàn)金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現(xiàn)金分紅情況 其他 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的詳細(xì)情況說明 經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的天健審〔2017〕2878 號(hào)審計(jì)報(bào)告確認(rèn)，2016 年母公司實(shí)現(xiàn)凈利潤 401,219,394.39 元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤 700,181,098.24 元，減去本年已分配利潤 295,100,000.00 元，實(shí)際可供股東分 配的利潤為 806,300,492.63 元。 根據(jù)公司的實(shí)際情況和股利分配政策，董事會(huì)提議以 2016 年末公司總股本 590,200,000 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 4.00 元（含稅），預(yù)計(jì)共分配現(xiàn)金股利 236,080,000.00 元(含稅)，剩余未分配 利潤結(jié)轉(zhuǎn)至下年度。 以上利潤分配預(yù)案符合中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《上市 公司監(jiān)管指引第 3 號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》等法律法規(guī)及《公司章程》、公司《未來三年（2014-2016 年）股東回報(bào)規(guī)劃》 關(guān)于利潤分配政策規(guī)定的相關(guān)要求。 三、承諾事項(xiàng)履行情況 1、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)履行完畢及截至報(bào)告期末 尚未履行完畢的承諾事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內(nèi)容 承諾時(shí)間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中所 作承諾 資產(chǎn)重組時(shí)所作承諾 33 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 承諾其直接 持有的金科 創(chuàng)投的股權(quán)， 及其直接持 有的三金集 團(tuán)的股權(quán)，在 本次發(fā)行前 擔(dān)任該等公 股東所持股 司董事/監(jiān)事/ 鄒節(jié)明;鄒洵; 份的流通限 高級(jí)管理人 2007 年 08 月 首次公開發(fā)行或再融資時(shí)所作承諾 嚴(yán)格執(zhí)行 鄒準(zhǔn) 制、股東對(duì)所 員期間每年 08 日 持股份自愿 轉(zhuǎn)讓的股份 鎖定的承諾 不超過前述 股份的百分 之二十五，離 職后半年內(nèi) 不轉(zhuǎn)讓所持 有的該等公 司股份。 股權(quán)激勵(lì)承諾 其他對(duì)公司中小股東所作承諾 承諾是否按時(shí)履行 是 2、公司資產(chǎn)或項(xiàng)目存在盈利預(yù)測，且報(bào)告期仍處在盈利預(yù)測期間，公司就資產(chǎn)或項(xiàng)目達(dá)到原盈利預(yù)測及 其原因做出說明 □ 適用 √ 不適用 四、控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營性占用資金。 五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（如有）對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、與上年度財(cái)務(wù)報(bào)告相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況說明 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期無會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況。 34 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 七、報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況說明 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期無重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財(cái)務(wù)報(bào)告相比，合并報(bào)表范圍發(fā)生變化的情況說明 √ 適用 □ 不適用 1、2016年6月29日公司發(fā)布了《關(guān)于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權(quán)及房屋建（構(gòu)）筑物變更為收購其 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》和《關(guān)于收購桂林金可保健品有限公司100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》，公司于2016年7月份 開始將桂林金可罐頭食品有限公司和桂林金可保健品有限公司納入合并報(bào)表范圍； 2、2016年10月公司新設(shè)立全資子公司白帆生物科技（上海）有限公司，納入合并報(bào)表。 九、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 現(xiàn)聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱 天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬（萬元） 150 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)服務(wù)的連續(xù)年限 11 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名 鐘建國、李明明 當(dāng)期是否改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所 □ 是 √ 否 聘請(qǐng)內(nèi)部控制審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用 十、年度報(bào)告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 □ 適用 √ 不適用 十一、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。 十二、重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 本報(bào)告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。 十三、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 35 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 公司報(bào)告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十五、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的實(shí)施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期無股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施及其實(shí)施情況。 十六、重大關(guān)聯(lián)交易 1、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未發(fā)生與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易。 2、資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售的關(guān)聯(lián)交易。 3、共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未發(fā)生共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易。 4、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。 5、其他重大關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 1、經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過了公司《關(guān)于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權(quán)及房屋建 （構(gòu)）筑物變更為收購其100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，本公司于2016年6月28日與控股股東三金集團(tuán)簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》， 以自有資金844.53萬元收購三金集團(tuán)持有的桂林金可罐頭食品有限公司100%股權(quán)。 2、經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過了公司《關(guān)于收購桂林金可保健品有限公司100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》， 本公司于2016年6月28日與控股股東三金集團(tuán)簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，以自有資金50,620,161.10元收購三金集團(tuán)持有的桂 林金可保健品有限公司100%股權(quán)。 重大關(guān)聯(lián)交易臨時(shí)報(bào)告披露網(wǎng)站相關(guān)查詢 36 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 臨時(shí)公告名稱 臨時(shí)公告披露日期 臨時(shí)公告披露網(wǎng)站名稱 關(guān)于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司 土地使用權(quán)及房屋建（構(gòu)）筑物變更為收購 2016 年 06 月 29 日 巨潮資訊網(wǎng) www.cninfo.com.cn 其 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告 關(guān)于收購桂林金可保健品有限公司 100%股 2016 年 06 月 29 日 巨潮資訊網(wǎng) www.cninfo.com.cn 權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告 十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項(xiàng)情況 （1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在托管情況。 （2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在承包情況。 （3）租賃情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在租賃情況。 2、重大擔(dān)保 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在擔(dān)保情況。 3、委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理情況 （1）委托理財(cái)情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 報(bào)告期 本期實(shí)際 計(jì)提減值 報(bào)告期實(shí) 受托人名 是否關(guān)聯(lián) 委托理財(cái) 報(bào)酬確定 損益實(shí) 產(chǎn)品類型 起始日期 終止日期 收回本金 準(zhǔn)備金額 預(yù)計(jì)收益 際損益金 稱 交易 金額 方式 際收回 金額 （如有） 額 情況 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 否 銀行理財(cái) 1,000 保證收益 1,000 2.3 2.3 如期收 08 月 12 09 月 09 37 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 桂林分行 日 日 型 回 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 保證收益 如期收 否 銀行理財(cái) 500 09 月 19 10 月 19 500 1.07 1.07 桂林分行 型 回 日 日 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 430 10 月 26 11 月 25 430 1.24 1.24 桂林分行 收益 回 日 日 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 保證收益 如期收 否 銀行理財(cái) 700 09 月 19 12 月 31 544 2.45 2.45 桂林分行 型 回 日 日 湖南省常 2015 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,800 10 月 12 03 月 07 1,800 31.17 31.17 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2015 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 400 10 月 14 01 月 21 400 4.35 4.35 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 300 01 月 05 02 月 16 300 1.07 1.07 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,000 03 月 08 03 月 28 2,000 2.52 2.52 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,000 04 月 06 05 月 10 2,000 5.75 5.75 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 400 04 月 06 08 月 23 400 4.89 4.89 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 100 04 月 12 06 月 15 100 0.35 0.35 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 保本浮動(dòng) 如期收 德市工商 否 銀行理財(cái) 800 05 月 12 07 月 13 800 4.21 4.21 收益 回 銀行德山 日 日 38 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,200 05 月 14 07 月 15 1,200 6.32 6.32 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,200 07 月 19 10 月 24 1,200 11.28 11.28 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 200 07 月 19 10 月 18 200 1.55 1.55 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 400 07 月 19 12 月 05 400 4.89 4.89 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 100 07 月 21 12 月 31 100 0.95 0.95 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 200 09 月 13 12 月 31 200 1.13 1.13 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2015 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,100 10 月 22 04 月 19 2,100 42.46 42.46 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2015 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 400 11 月 11 02 月 15 400 3.89 3.89 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 400 02 月 22 04 月 25 400 2.62 2.62 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,100 04 月 21 10 月 18 2,100 36.76 36.76 銀行德山 收益 回 日 日 支行 39 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 500 04 月 28 10 月 24 500 8.75 8.75 銀行德山 收益 回 日 日 支行 交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動(dòng) 如期收 桂林開發(fā) 否 銀行理財(cái) 800 01 月 04 04 月 06 800 7.26 7.26 收益 回 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動(dòng) 如期收 桂林開發(fā) 否 銀行理財(cái) 800 04 月 06 10 月 08 800 14.72 14.72 收益 回 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動(dòng) 如期收 桂林開發(fā) 否 銀行理財(cái) 600 10 月 09 12 月 19 600 3.91 3.91 收益 回 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2016 年 2017 年 保本保收 桂林開發(fā) 否 銀行理財(cái) 800 12 月 19 01 月 03 0.9 未到期 益 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2015 年 2016 年 股份有限 如期收 否 銀行理財(cái) 5,200 12 月 21 01 月 22 保本保收 5,200 15.96 15.96 公司桂林 回 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2016 年 股份有限 如期收 否 銀行理財(cái) 5,200 02 月 01 04 月 06 保本保收 5,200 28.71 28.71 公司桂林 回 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2017 年 股份有限 如期收 否 銀行理財(cái) 4,600 04 月 14 12 月 31 保本浮動(dòng) 3,900 30.88 公司桂林 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,800 01 月 08 02 月 19 1,800 2.07 2.07 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,000 02 月 02 02 月 23 1,000 1.55 1.55 公司桂林 收益 回 日 日 分行 工商銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保證收益 如期收 否 銀行理財(cái) 1,300 02 月 05 02 月 16 1,300 0.9 0.9 公司桂林 型 回 日 日 分行 中國銀行 否 銀行理財(cái) 2,800 2016 年 2016 年 保本浮動(dòng) 2,800 9.4 9.4 如期收 40 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 股份有限 03 月 08 04 月 12 收益 回 公司桂林 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,000 03 月 30 05 月 17 1,000 3.35 3.35 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,800 04 月 21 05 月 26 2,800 6.44 6.44 公司桂林 收益 回 日 日 分行 興業(yè)銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 3,000 06 月 02 07 月 07 3,000 8.92 8.92 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 3,800 06 月 14 07 月 21 3,800 8.86 8.86 公司桂林 收益 回 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,000 07 月 28 10 月 13 1,000 6.03 6.03 公司桂林 收益 回 日 日 分行 工商銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,500 06 月 30 07 月 01 2,500 0.32 0.32 公司桂林 收益 回 日 日 分行 工商銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 500 06 月 30 07 月 28 500 0.68 0.68 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 2,000 07 月 22 09 月 01 2,000 5.62 5.62 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 1,800 07 月 22 09 月 01 1,800 5.05 5.05 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 保本浮動(dòng) 如期收 否 銀行理財(cái) 3,800 3,800 18.12 18.12 股份有限 09 月 21 11 月 18 收益 回 41 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 公司桂林 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2017 年 股份有限 保本浮動(dòng) 否 銀行理財(cái) 5,000 10 月 18 01 月 16 39.45 未到期 公司桂林 收益 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2017 年 股份有限 保本浮動(dòng) 否 銀行理財(cái) 3,800 11 月 30 01 月 20 16.99 未到期 公司桂林 收益 日 日 分行 興業(yè)銀行 2016 年 2017 年 股份有限 保本浮動(dòng) 否 銀行理財(cái) 3,000 12 月 08 03 月 08 25.15 未到期 公司桂林 收益 日 日 分行 合計(jì) 78,130 -- -- -- 64,674 412.33 360.72 -- 根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過的《關(guān)于使用自有閑置資金進(jìn)行投資理財(cái)事 委托理財(cái)資金來源 項(xiàng)的議案》，公司使用不超過 4 億元的自有資金購買銀行理財(cái)產(chǎn)品等方式的理財(cái)投資。 逾期未收回的本金和收益累計(jì) 0 金額 涉訴情況（如適用） 不適用 委托理財(cái)審批董事會(huì)公告披露 2015 年 10 月 27 日 日期（如有) 2016 年 10 月 21 日 委托理財(cái)審批股東會(huì)公告披露 日期（如有) 未來是否還有委托理財(cái)計(jì)劃 有 （2）委托貸款情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在其他重大合同。 十八、社會(huì)責(zé)任情況 1、履行精準(zhǔn)扶貧社會(huì)責(zé)任情況 公司報(bào)告年度暫未開展精準(zhǔn)扶貧工作，也暫無后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃。 42 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2、履行其他社會(huì)責(zé)任的情況 公司重視企業(yè)社會(huì)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，并始終把“澤及生命，關(guān)愛健康”企業(yè)理念貫穿于公司的整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營過程，重視研發(fā)及 生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，積極承擔(dān)起各項(xiàng)社會(huì)責(zé)任，與眾多的利益相關(guān)方建立了相互支持信任、互利友好的合作共贏關(guān)系，創(chuàng)造了良 好的社會(huì)效益。 1、作為上市公司，公司已嚴(yán)格按照上市公司法律法規(guī)等各項(xiàng)要求，搭建起覆蓋企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理制度，建立了 與投資者的互動(dòng)平臺(tái)，及時(shí)披露生產(chǎn)經(jīng)營及其他重大事項(xiàng)情況，保證對(duì)所有股東的公平、公正、公開原則。公司積極順應(yīng)醫(yī) 藥行業(yè)調(diào)整、變革的發(fā)展趨勢，努力豐富產(chǎn)品鏈，不斷提升運(yùn)營質(zhì)量，使公司呈現(xiàn)出良性、快速發(fā)展勢頭，同時(shí)充分重視對(duì) 股東的回報(bào)，制定完善了公司利潤分配政策，積極回報(bào)投資者。 2、遵循“誠信、平等、互利”的原則，嚴(yán)格奉行誠信經(jīng)營，在與包括供應(yīng)商、經(jīng)銷商和消費(fèi)者等在內(nèi)的各類客戶交往的過 程中，推行規(guī)范、有序的管理模式，注重溝通與協(xié)調(diào)，嚴(yán)格履行各項(xiàng)合同和承諾，共同構(gòu)筑信任與合作的平臺(tái)，并通過不斷 創(chuàng)新營銷模式，努力提高供應(yīng)商、經(jīng)銷商及廣大消費(fèi)者等各類合作方的滿意度。 3、堅(jiān)持以“活力三金、和諧三金”為目標(biāo)，充分發(fā)揮工會(huì)維護(hù)職工合法權(quán)益的基本職能和在協(xié)調(diào)勞動(dòng)關(guān)系中的“橋梁和紐 帶”作用，推行廠務(wù)公開民主管理；公司建立了完善的薪酬管理體系，按規(guī)定及時(shí)為員工足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)，解決員工的后 顧之憂，依法保護(hù)了員工的合法權(quán)益。為員工提供安全、舒適、向上的工作環(huán)境，關(guān)注員工身心健康，開設(shè)健身房、圖書室， 安排一年一次的體檢，組織員工座談、文藝晚會(huì)，成立各項(xiàng)業(yè)余協(xié)會(huì)，展示員工才藝，豐富業(yè)余生活，并為員工提供良好的 培訓(xùn)和晉升渠道。 4、公司在產(chǎn)品質(zhì)量上始終堅(jiān)持“藥品質(zhì)量是生產(chǎn)出來的，而不是檢驗(yàn)出來的”的理念，以對(duì)消費(fèi)者負(fù)責(zé)的態(tài)度嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)， 建立了一整套完善的質(zhì)量管理體系，覆蓋從藥品原材料采購、半成品生產(chǎn)到產(chǎn)品出庫等每一個(gè)流程，多年來公司成品市場抽 檢合格率達(dá)100％，公司在廣西中藥行業(yè)率先通過國家食品藥品監(jiān)督管理局及澳大利亞TGA的GMP認(rèn)證與多次復(fù)審，獲得“全 國用戶滿意企業(yè)”稱號(hào)。 5、重視安全生產(chǎn)、節(jié)能降耗，進(jìn)一步規(guī)范環(huán)保工作，努力做好企業(yè)與環(huán)境的和諧發(fā)展，促使社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益同步 提高。公司成立了專門的安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，督促各部門、子公司在落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制、規(guī)范安全生產(chǎn)隱患排查和整改、 加強(qiáng)班組安全建設(shè)上狠下功夫；積極響應(yīng)國家、自治區(qū)節(jié)能減排的號(hào)召，在深入開展節(jié)能減排工作中，通過重點(diǎn)發(fā)展循環(huán)經(jīng) 濟(jì)，推進(jìn)了全員降耗增效活動(dòng)。公司首部由生產(chǎn)一線人員自編自演的安全微電影《安全血脈薪火相傳》榮獲“全國班組安全 建設(shè)與管理成果展示一等獎(jiǎng)”；提取車間榮獲“全國安康杯優(yōu)勝班組”榮譽(yù)。 6、公司在企業(yè)獲得發(fā)展的同時(shí)，也積極回饋社會(huì)，致力于扶危濟(jì)困、救死扶傷事業(yè)。多次為災(zāi)區(qū)組織捐款、捐物及藥 品等；在多個(gè)高校設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)基金，支持科研教學(xué)；并注重對(duì)教育扶貧的投入，曾連續(xù)9年對(duì)桂林四縣的88所小學(xué)近200名貧困 學(xué)生開展一對(duì)一、一對(duì)多的教育費(fèi)用贊助活動(dòng)。報(bào)告期內(nèi)公司資助貧困縣缺水村莊50萬元，參與扶貧日捐款10萬元，贊助公 益活動(dòng)“八桂兩新黨旗紅”20萬元。 2016年度，盡管公司在社會(huì)公益事業(yè)、職工權(quán)益維護(hù)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能降耗、股東權(quán)益保障等諸多方面做了卓有成效的 工作,承擔(dān)了應(yīng)盡的社會(huì)責(zé)任，取得了一定的成績，但企業(yè)發(fā)展應(yīng)時(shí)時(shí)不忘履行社會(huì)責(zé)任。公司將在今后的經(jīng)營管理中，牢 固樹立企業(yè)公民意識(shí)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，在進(jìn)一步追求經(jīng)濟(jì)效益、保護(hù)股東利益的同 時(shí)，積極保護(hù)職工的合法權(quán)益，加強(qiáng)對(duì)員工社會(huì)責(zé)任的培訓(xùn)教育，誠信對(duì)待經(jīng)銷商和消費(fèi)者，積極從事環(huán)境保護(hù)、城市建設(shè) 等公益事業(yè)，促進(jìn)公司與全社會(huì)的和諧發(fā)展。 上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位 否 是否發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事項(xiàng)的說明 √ 適用 □ 不適用 1、公告名稱：《關(guān)于終止“現(xiàn)代中藥原料GAP基地建設(shè)項(xiàng)目”并將剩余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的公告》；公告編號(hào)： 43 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2016-008；披露網(wǎng)站：巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn；披露報(bào)刊：《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證 券日?qǐng)?bào)》；披露時(shí)間：2016年04月22日。 2、公告名稱：《關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的公告》；公告編號(hào)：2016-009；披露網(wǎng)站：巨潮資訊網(wǎng) www.cninfo.com.cn；披露報(bào)刊：《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》；披露時(shí)間：2016年04 月22日。 3、公告名稱：《關(guān)于收購桂林金可保健品有限公司100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告 》；公告編號(hào)：2016-016；披露網(wǎng)站： 巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn；披露報(bào)刊：《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》；披露時(shí)間： 2016年04月29日。 4、公告名稱：《關(guān)于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權(quán)及房屋建（構(gòu)）筑物變更為收購其100%股權(quán)暨關(guān) 聯(lián)交易的公告》；公告編號(hào)：2016-017；披露網(wǎng)站：巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn；披露報(bào)刊：《中國證券報(bào)》、《上海證 券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》；披露時(shí)間：2016年06月29日。 5、經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過，公司擬在不影響主營業(yè)務(wù)發(fā)展的前提下，使用自有資金出資不超過叄億 元人民幣，參與發(fā)起設(shè)立山水人壽（擬）保險(xiǎn)股份有限公司，詳見《關(guān)于參與發(fā)起設(shè)立山水人壽保險(xiǎn)股份有限公司的公告》； 公告編號(hào)：2015-017；披露網(wǎng)站：巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn；披露報(bào)刊：《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí) 報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》；披露時(shí)間：2015年06月09日。報(bào)告期內(nèi)，中國保監(jiān)會(huì)已受理發(fā)起人提交的相關(guān)材料，截至本報(bào)告披露 日，山水人壽保險(xiǎn)股份有限公司尚未獲得中國保監(jiān)會(huì)同意設(shè)立的批復(fù)。 二十、公司子公司重大事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用 1、公告名稱：《關(guān)于重組抗EGFR人鼠嵌合單克隆抗體注射液獲得臨床試驗(yàn)批件的公告》；公告編號(hào)：2016-018；披露 網(wǎng)站：巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn；披露報(bào)刊：《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》；披 露時(shí)間：2016年08月22日。 2、公司全資子湖南三金獲得國家食品藥品監(jiān)督管理總局分別于2016年1月18日和2016年2月29日簽發(fā)的生姜總酚軟膠囊 和生姜總酚（中藥有效部位）的兩個(gè)藥品補(bǔ)充申請(qǐng)批件和藥品GMP證書（證書編號(hào)：HN20160186），同意將上述新藥技術(shù) 由中國人民解放軍軍事醫(yī)學(xué)科學(xué)院放生與輻射醫(yī)學(xué)研究所、江西江中制藥（集團(tuán)）有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)讓給湖南三金，并發(fā)給藥 品批準(zhǔn)文號(hào)。 3、為進(jìn)一步深化公司生物制藥戰(zhàn)略布局，提高整體競爭力，公司以單抗仿制藥為切入點(diǎn)，單抗創(chuàng)新藥為中期目標(biāo)，生 物大產(chǎn)業(yè)為長期目標(biāo)，于2016年10月設(shè)立生物產(chǎn)業(yè)化基地——全資子公司白帆生物科技（上海）有限公司。 44 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況 一、股份變動(dòng)情況 1、股份變動(dòng)情況 單位：股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 公積金轉(zhuǎn) 數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例 股 59,204,75 -1,008,83 -1,008,83 58,195,92 一、有限售條件股份 10.03% 9.86% 4 1 1 3 59,204,75 -1,008,83 -1,008,83 58,195,92 3、其他內(nèi)資持股 10.03% 9.86% 4 1 1 3 59,204,75 -1,008,83 -1,008,83 58,195,92 境內(nèi)自然人持股 10.03% 9.86% 4 1 1 3 530,995,2 532,004,0 二、無限售條件股份 89.97% 1,008,831 1,008,831 90.14% 46 77 530,995,2 532,004,0 1、人民幣普通股 89.97% 1,008,831 1,008,831 90.14% 46 77 590,200,0 590,200,0 三、股份總數(shù) 100.00% 100.00% 00 00 股份變動(dòng)的原因 √ 適用 □ 不適用 1、董事、高管股票于2016年首個(gè)交易日按其所持有股份總數(shù)的25%解除限售。 2、董事王許飛先生積極響應(yīng)中國證監(jiān)會(huì)及中國上市公司協(xié)會(huì)的號(hào)召，期間按規(guī)定增持了169900股公司股票，按75%給予 鎖定，2016年1月該部分股票解除鎖定。 股份變動(dòng)的批準(zhǔn)情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動(dòng)的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動(dòng)對(duì)最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □ 適用 √ 不適用 45 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2、限售股份變動(dòng)情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 本期解除限售股 本期增加限售股 股東名稱 期初限售股數(shù) 期末限售股數(shù) 限售原因 解除限售日期 數(shù) 數(shù) 董事、高管鎖定 王許飛 6,763,081 963,081 5,800,000 不確定 股 陽忠陽 185,250 45,750 139,500 監(jiān)事鎖定股 不確定 合計(jì) 6,948,331 1,008,831 0 5,939,500 -- -- 二、證券發(fā)行與上市情況 1、報(bào)告期內(nèi)證券發(fā)行（不含優(yōu)先股）情況 □ 適用 √ 不適用 2、公司股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)的變動(dòng)、公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況說明 □ 適用 √ 不適用 3、現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況 □ 適用 √ 不適用 三、股東和實(shí)際控制人情況 1、公司股東數(shù)量及持股情況 單位：股 年度報(bào)告披露 報(bào)告期末表決 年度報(bào)告披露 日前上一月末 權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先 報(bào)告期末普通 日前上一月末 表決權(quán)恢復(fù)的 16,058 15,548 股股東總數(shù) 0 0 股股東總數(shù) 普通股股東總 優(yōu)先股股東總 （如有）（參見 數(shù) 數(shù)（如有）（參 注 8） 見注 8） 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 報(bào)告期內(nèi) 持有有限 持有無限 質(zhì)押或凍結(jié)情況 報(bào)告期末 股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 增減變動(dòng) 售條件的 售條件的 持股數(shù)量 股份狀態(tài) 數(shù)量 情況 股份數(shù)量 股份數(shù)量 桂林三金集團(tuán)股 360,672,0 360,672,0 境內(nèi)非國有法人 61.11% 份有限公司 00 00 46 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 53,394,64 40,045,98 13,348,66 鄒節(jié)明 境內(nèi)自然人 9.05% 8 6 2 中央?yún)R金資產(chǎn)管 國有法人 1.35% 7,955,200 7,955,200 理有限責(zé)任公司 謝元鋼 境內(nèi)自然人 1.29% 7,613,319 5,709,988 1,903,331 王許飛 境內(nèi)自然人 1.00% 5,929,900 -875,656 5,800,000 129,900 質(zhì)押 5,800,000 王淑霖 境內(nèi)自然人 0.97% 5,700,867 4,275,649 1,425,218 孫家琳 境內(nèi)自然人 0.93% 5,482,610 5,482,610 翁毓玲 境內(nèi)自然人 0.88% 5,205,474 5,205,474 李榮群 境內(nèi)自然人 0.66% 3,885,409 3,885,409 程志雷 境內(nèi)自然人 0.46% 2,726,796 -195,000 2,726,796 1、鄒節(jié)明先生為桂林三金集團(tuán)股份有限公司的法定代表人； 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說 2、鄒節(jié)明先生與翁毓玲女士為夫妻關(guān)系，系一致行動(dòng)人； 明 3、王許飛先生、謝元鋼先生為桂林三金集團(tuán)股份有限公司董事，王淑霖女士為桂林 三金集團(tuán)股份有限公司監(jiān)事。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股份種類 股東名稱 報(bào)告期末持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類 數(shù)量 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 360,672,000 人民幣普通股 360,672,000 鄒節(jié)明 13,348,662 人民幣普通股 13,348,662 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 7,955,200 人民幣普通股 7,955,200 孫家琳 5,482,610 人民幣普通股 5,482,610 翁毓玲 5,205,474 人民幣普通股 5,205,474 李榮群 3,885,409 人民幣普通股 3,885,409 程志雷 2,726,796 人民幣普通股 2,726,796 謝憶兵 2,620,000 人民幣普通股 2,620,000 全國社?；鹆闼慕M合 2,477,313 人民幣普通股 2,477,313 寧炳炎 2,393,600 人民幣普通股 2,393,600 前 10 名無限售流通股股東之間，以 及前 10 名無限售流通股股東和前 10 1、鄒節(jié)明先生為桂林三金集團(tuán)股份有限公司的法定代表人； 名股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的 2、鄒節(jié)明先生與翁毓玲女士為夫妻關(guān)系，系一致行動(dòng)人。 說明 前 10 名普通股股東參與融資融券業(yè) 公司股東謝憶兵通過普通證券賬戶持有公司股份 0 股，通過招商證券股份有限公司客 務(wù)情況說明（如有）（參見注 4） 戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有 2,620,000 股，實(shí)際合計(jì)持有 2,620,000 股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購回交易 □ 是 √ 否 47 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行約定購回交易。 2、公司控股股東情況 控股股東性質(zhì)：自然人控股 控股股東類型：法人 法定代表人/單位負(fù)責(zé) 控股股東名稱 成立日期 組織機(jī)構(gòu)代碼 主要經(jīng)營業(yè)務(wù) 人 從事醫(yī)藥、保健品、房 桂林三金集團(tuán)股份有限 鄒節(jié)明 2001 年 12 月 13 日 91450300732230872U 地產(chǎn)、農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的投資； 公司 科技開發(fā) 控股股東報(bào)告期內(nèi)控股 和參股的其他境內(nèi)外上 無 市公司的股權(quán)情況 控股股東報(bào)告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期控股股東未發(fā)生變更。 3、公司實(shí)際控制人情況 實(shí)際控制人性質(zhì)：境內(nèi)自然人 實(shí)際控制人類型：自然人 實(shí)際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區(qū)居留權(quán) 鄒節(jié)明 中國 中國 否 鄒節(jié)明先生：漢族，1943 年 5 月生，中國公民，無境外居留權(quán)。中藥與藥用植 物專業(yè)，教授級(jí)高級(jí)工程師，執(zhí)業(yè)藥師，博士研究生導(dǎo)師，高級(jí)職業(yè)經(jīng)理人， 桂林三金主要?jiǎng)?chuàng)始人。1966 年畢業(yè)于武漢大學(xué)，本科學(xué)歷（五年制）。1968 年 主要職業(yè)及職務(wù) 進(jìn)入桂林中藥廠（桂林三金前身），歷任工人、技術(shù)員、研究室主任、所長、 廠長、總裁兼總工程師等職，現(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有限公司董事局主席與總 裁，黨委書記，桂林三金藥業(yè)股份有限公司董事長。 過去 10 年曾控股的境內(nèi)外上市公司情況 無 實(shí)際控制人報(bào)告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。 公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 48 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 實(shí)際控制人通過信托或其他資產(chǎn)管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在 10%以上的法人股東 □ 適用 √ 不適用 5、控股股東、實(shí)際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 □ 適用 √ 不適用 49 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用 報(bào)告期公司不存在優(yōu)先股。 50 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況 一、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng) 本期增持 本期減持 任期起始 任期終止 期初持股 其他增減 期末持股 姓名 職務(wù) 任職狀態(tài) 性別 年齡 股份數(shù)量 股份數(shù)量 日期 日期 數(shù)（股） 變動(dòng)（股）數(shù)（股） （股） （股） 2016 年 2019 年 53,394,64 53,394,64 鄒節(jié)明 董事長 現(xiàn)任 男 73 12 月 27 12 月 26 8 8 日 日 2016 年 2019 年 副董事 王許飛 現(xiàn)任 男 58 12 月 27 12 月 26 6,805,556 875,656 5,929,900 長、總裁 日 日 副董事 長、常務(wù) 2016 年 2019 年 鄒 洵 副總裁、 現(xiàn)任 男 40 12 月 27 12 月 26 0 0 董事會(huì)秘 日 日 書 董事、副 2016 年 2019 年 謝元鋼 總裁、財(cái) 現(xiàn)任 男 55 12 月 27 12 月 26 7,613,319 7,613,319 務(wù)負(fù)責(zé)人 日 日 2016 年 2019 年 董事、副 鄒 準(zhǔn) 現(xiàn)任 男 36 12 月 27 12 月 26 0 0 總裁 日 日 2016 年 2019 年 呂高榮 董事 現(xiàn)任 男 51 12 月 27 12 月 26 1,916,000 1,916,000 日 日 2016 年 2019 年 孫 駿 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 男 60 12 月 27 12 月 26 0 0 日 日 2016 年 2019 年 陳 亮 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 男 43 12 月 27 12 月 26 0 0 日 日 2016 年 2019 年 劉煥峰 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 男 54 12 月 27 12 月 26 0 0 日 日 2016 年 2019 年 監(jiān)事會(huì)主 王淑霖 現(xiàn)任 女 53 12 月 27 12 月 26 5,700,867 5,700,867 席 日 日 51 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2016 年 2019 年 陽忠陽 監(jiān)事 現(xiàn)任 男 48 12 月 27 12 月 26 186,000 186,000 日 日 2016 年 2019 年 徐潤秀 監(jiān)事 現(xiàn)任 女 51 12 月 27 12 月 26 1,050,400 1,050,400 日 日 76,666,79 75,791,13 合計(jì) -- -- -- -- -- -- 0 875,656 0 4 二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 □ 適用 √ 不適用 三、任職情況 公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員專業(yè)背景、主要工作經(jīng)歷以及目前在公司的主要職責(zé) 鄒節(jié)明先生：漢族，1943年5月生，中國公民，無境外居留權(quán)。中藥與藥用植物專業(yè)，教授級(jí)高級(jí)工程師，執(zhí)業(yè)藥師， 博士研究生導(dǎo)師，高級(jí)職業(yè)經(jīng)理人，桂林三金主要?jiǎng)?chuàng)始人。1966年畢業(yè)于武漢大學(xué)，本科學(xué)歷（五年制）。1968年進(jìn)入桂林 中藥廠（桂林三金前身），歷任工人、技術(shù)員、研究室主任、所長、廠長、總裁兼總工程師等職，現(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有 限公司董事局主席與總裁，黨委書記，桂林三金藥業(yè)股份有限公司董事長。曾任第九屆全國人大代表，第七屆與第八屆中國 藥典委員會(huì)委員等社會(huì)兼職。設(shè)計(jì)與主持研發(fā)桂林西瓜霜，三金片等32種中藥與民族藥新藥。獲得中藥發(fā)明專利41項(xiàng)（其中 1項(xiàng)為國家保密發(fā)明專利；4項(xiàng)獲中國優(yōu)秀發(fā)明專利，成為廣西目前唯一獲此殊榮的單位），國家級(jí)科技進(jìn)步獎(jiǎng)2項(xiàng)，省部級(jí) 科技進(jìn)步獎(jiǎng)11項(xiàng)（其中廣西科技進(jìn)步特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)2項(xiàng)，為廣西目前唯一獲此殊榮的單位）。國家核心期刊發(fā)表學(xué)術(shù)論文105 篇，專著3部。培養(yǎng)博士研究生4名，博士后3名。先后獲“中國藥學(xué)發(fā)展獎(jiǎng)”、“廣西優(yōu)秀專家”，首批享受中國政府特殊 津貼專家，首屆“中國科協(xié)西部開發(fā)突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”，“何梁何麗基金科學(xué)與創(chuàng)新獎(jiǎng)”，首屆表彰的“中國創(chuàng)業(yè)企業(yè)家”、“全 國優(yōu)秀企業(yè)家”、“全國勞動(dòng)模范”、“全國優(yōu)秀科技工作者”等榮譽(yù)。 王許飛先生：漢族，1958年9月出生，中國公民，無永久境外居留權(quán)。本科學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。1982年畢業(yè)于廣西中醫(yī) 學(xué)院藥學(xué)系中藥專業(yè)，醫(yī)學(xué)學(xué)士學(xué)位。1984年進(jìn)入桂林市中藥廠工作，歷任本公司技術(shù)員、生產(chǎn)科主任、技術(shù)科科長、銷售 科科長、廠長助理、副廠長、董事副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等職。2005年被評(píng)為全國質(zhì)量管理小組活動(dòng)卓越領(lǐng)導(dǎo)者，先后獲得全 國勞動(dòng)模范、廣西勞動(dòng)模范、桂林市優(yōu)秀企業(yè)家等榮譽(yù)。現(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有限公司常務(wù)董事，本公司董事、副董事長、 總裁。 鄒洵先生：漢族，1976年11月出生，中國公民，澳大利亞永久居留權(quán)，雙碩士學(xué)歷。1999年畢業(yè)于南京理工大學(xué)，并取 得會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)士學(xué)位。1999年-2001年任職本公司財(cái)務(wù)人員，2002年3月-2003年10月就讀新英格蘭大學(xué)并取得國際商務(wù)碩士學(xué) 位。2003年-2004年7月就讀澳大利亞格里菲斯大學(xué)，并取得會(huì)計(jì)與金融專業(yè)碩士學(xué)位。2007年10月加入桂林三金藥業(yè)股份有 限公司，歷任董事會(huì)辦公室管理員、總經(jīng)理助理、總裁助理、桂林金可保健品有限公司執(zhí)行董事等職，現(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股 份有限公司董事，本公司董事、副董事長、常務(wù)副總裁、董事會(huì)秘書。 謝元鋼先生：回族，1961年11月出生，中國公民，無永久境外居留權(quán)。本科學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，執(zhí)業(yè)藥師。1982年畢業(yè) 于廣西中醫(yī)學(xué)院，獲醫(yī)學(xué)學(xué)士學(xué)位，同年進(jìn)入桂林市中藥廠工作，歷任本公司質(zhì)檢員、質(zhì)檢科主任、企管辦主任、營銷部部 長、董事副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等職，先后獲得桂林市勞動(dòng)模范、廣西勞動(dòng)模范等榮譽(yù)?，F(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有限公司董事， 本公司董事、副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 鄒準(zhǔn)先生：漢族，1980年8月出生，中國公民，澳大利亞永久居留權(quán)。生物技術(shù)專業(yè)，雙碩士學(xué)歷。2003年畢業(yè)于武漢 大學(xué)，并取得生物技術(shù)專業(yè)學(xué)士學(xué)位。2004年7月-2005年12月就讀于澳大利亞昆士蘭大學(xué)生物技術(shù)專業(yè)并取得碩士學(xué)位，2006 年1月至2007年12月就讀于澳大利亞昆士蘭大學(xué)，獲得MBA學(xué)位。2010年4月加入桂林三金藥業(yè)股份有限公司，歷任藥物研 52 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 究所研究員、營銷總部區(qū)域營銷總監(jiān)、總裁助理，現(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有限公司董事，本公司董事、副總裁。 呂高榮先生： 1965年4月出生，中國公民，新西蘭永久居留權(quán)。本科學(xué)歷，畢業(yè)于中國藥科大學(xué)藥物制劑專業(yè)，高級(jí)工 程師。1988年參加工作，歷任桂林中藥制藥廠二分廠技術(shù)員、公司質(zhì)檢科中心化驗(yàn)室主任、質(zhì)檢處負(fù)責(zé)人、工藝技術(shù)處處長 兼技術(shù)部辦公室主任、技術(shù)開發(fā)部副部長、部長。2006年，參與完成的“三金牌西瓜霜的研制與開發(fā)”榮獲廣西壯族自治區(qū)科 學(xué)技術(shù)特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)?，F(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有限公司監(jiān)事，本公司董事、副總工程師。 孫駿先生：1956年出生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，本科，法學(xué)學(xué)士，在職研究生（經(jīng)濟(jì)學(xué)），二級(jí)律師。1982年 至1990年任桂林市委黨校任法學(xué)講師、桂林市律師事務(wù)所任兼職律師；1990年至1994年任桂林市經(jīng)濟(jì)律師事務(wù)所任主任、專 職律師；2007年至2016年任桂林市律師協(xié)會(huì)會(huì)長；1995年1月至今任廣西嘉合律師事務(wù)所主任、律師，廣西律師協(xié)會(huì)副會(huì)長， 現(xiàn)任本公司獨(dú)立董事。 陳亮先生：1973年出生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，中南大學(xué)博士、華中科技大學(xué)博士后，教授職稱。1994年7月 至2002年6月在南華大學(xué)工作、；2002年6月至今任桂林理工大學(xué)管理學(xué)院教授、碩士生導(dǎo)師，廣西青年聯(lián)合會(huì)第九屆委員、 桂林理工大學(xué)現(xiàn)代企業(yè)管理研究所所長，現(xiàn)兼任皇氏集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事、本公司獨(dú)立董事。 劉煥峰先生：1962年出生，中國國籍，畢業(yè)于山西財(cái)經(jīng)學(xué)院（現(xiàn)山西財(cái)經(jīng)大學(xué)）會(huì)計(jì)學(xué)系，學(xué)士，教授職稱。1984年7 月至2005年9月歷任太原經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院助教、講師、副教授、教授、財(cái)會(huì)系主任；2005年9月至今任桂林理工大學(xué)管理學(xué) 院教授、碩士生導(dǎo)師，廣西會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)理事、桂林理工大學(xué)MPAcc常務(wù)副主任，現(xiàn)任本公司獨(dú)立董事。 王淑霖女士：漢族，1963年5月出生，中國公民，無永久境外居留權(quán)。本科學(xué)歷，高級(jí)工程師、執(zhí)業(yè)藥師，廣西區(qū)科委“廣 西青年科技標(biāo)兵”、桂林市第二批優(yōu)秀青年科技人才。1983年畢業(yè)于廣西中醫(yī)學(xué)院中藥專業(yè)，同年進(jìn)入桂林市中藥廠工作， 歷任本公司工藝員、車間副主任、研究所所長、副總工程師、生產(chǎn)部部長?，F(xiàn)任桂林三金集團(tuán)股份有限公司監(jiān)事會(huì)主席、本 公司監(jiān)事會(huì)主席。參與完成的主要成果及獲得獎(jiǎng)項(xiàng)：蛤蚧定喘膠囊、復(fù)方田七胃痛膠囊、西瓜霜口喉寶等項(xiàng)目曾先后獲得過 廣西科技進(jìn)步叁等獎(jiǎng)、“三金牌西瓜霜的研制與開發(fā)”榮獲廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)。“特色中成藥腦脈泰膠囊的 研究與開發(fā)”獲廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步一等獎(jiǎng)。 陽忠陽先生：漢族，1968年9月出生，中國公民，無永久境外居留權(quán)。本科學(xué)歷，工程師。1990年畢業(yè)于中山大學(xué)生物 系植物學(xué)專業(yè)，同年9月進(jìn)入桂林中藥廠工作，歷任本公司銷售員、營銷三部經(jīng)理、銷售一部經(jīng)理、商務(wù)部經(jīng)理、營銷總部 總經(jīng)理助理、營銷總部副總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司監(jiān)事、營銷總部總經(jīng)理。 徐潤秀女士： 1964年11月出生，中國公民，無境外永久居留權(quán)。大專學(xué)歷，畢業(yè)于廣西中醫(yī)學(xué)院藥學(xué)系，工程師。1982 起任職于桂林三金藥業(yè)股份有限公司（含前身桂林中藥廠），歷任公司質(zhì)檢科化驗(yàn)員、技術(shù)科工藝員、質(zhì)監(jiān)處副處長。1999 年12月至2004年4月任中藥制藥廠廠長、車間主任等職。2004年4月至今任公司第一車間主任，現(xiàn)任本公司監(jiān)事。 在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 在股東單位 在股東單位是否 任職人員姓名 股東單位名稱 任期起始日期 任期終止日期 擔(dān)任的職務(wù) 領(lǐng)取報(bào)酬津貼 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 鄒節(jié)明 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 董事長、總裁 是 26 日 日 2016 年 01 月 鄒節(jié)明 西藏澤鑫股權(quán)投資管理有限公司 董事 否 21 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 王許飛 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 常務(wù)董事 否 26 日 日 2016 年 01 月 王許飛 西藏澤鑫股權(quán)投資管理有限公司 董事 否 21 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 鄒洵 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 董事 否 26 日 日 鄒洵 西藏澤鑫股權(quán)投資管理有限公司 董事長 2016 年 01 月 否 53 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 21 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 謝元鋼 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 董事 否 26 日 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 鄒準(zhǔn) 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 董事 否 26 日 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 王淑霖 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 監(jiān)事 否 26 日 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 呂高榮 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 監(jiān)事 否 26 日 日 2014 年 01 月 謝元鋼 桂林金地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 執(zhí)行董事 否 20 日 在股東單位任 截至 2016 年 12 月 31 日：桂林三金集團(tuán)股份有限公司為本公司的控股股東，桂林金地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任 職情況的說明 公司、西藏澤鑫股權(quán)投資管理有限公司為桂林三金集團(tuán)股份有限公司的全資子公司。 在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 在其他單位 在其他單位是否 任職人員姓名 其他單位名稱 任期起始日期 任期終止日期 擔(dān)任的職務(wù) 領(lǐng)取報(bào)酬津貼 2011 年 07 月 25 王許飛 桂林三金大藥房有限責(zé)任公司 執(zhí)行董事 否 日 2008 年 05 月 29 鄒洵 桂林金可罐頭食品有限公司 執(zhí)行董事 否 日 2011 年 07 月 25 謝元鋼 三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司 執(zhí)行董事 否 日 2011 年 12 月 22 鄒準(zhǔn) 桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責(zé)任公司 執(zhí)行董事 否 日 2013 年 07 月 15 鄒準(zhǔn) 寶船生物醫(yī)藥科技(上海)有限公司 執(zhí)行董事 否 日 2011 年 07 月 25 王淑霖 桂林三金包裝印刷有限責(zé)任公司 執(zhí)行董事 否 日 三金集團(tuán)桂林三金生物藥業(yè)有限責(zé)任公 2011 年 07 月 25 王淑霖 執(zhí)行董事 否 司 日 2011 年 12 月 22 鄒準(zhǔn) 桂林金可保健品有限公司 執(zhí)行董事 否 日 2016 年 10 月 01 鄒準(zhǔn) 白帆生物科技（上海）有限公司 執(zhí)行董事 否 日 1995 年 01 月 01 孫駿 廣西嘉合律師事務(wù)所 主任 是 日 陳亮 桂林理工大學(xué)管理學(xué)院 副院長 2002 年 08 月 01 是 54 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 日 2012 年 12 月 03 陳亮 皇氏集團(tuán)股份有限公司 獨(dú)立董事 是 日 教授、碩士生 2015 年 09 月 01 劉煥峰 桂林理工大學(xué)管理學(xué)院 是 導(dǎo)師 日 桂林三金大藥房有限責(zé)任公司、三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司、寶船生物醫(yī)藥科技(上海)有限公司、 在其他單位任 桂林三金包裝印刷有限責(zé)任公司、三金集團(tuán)桂林三金生物藥業(yè)有限責(zé)任公司、桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有 職情況的說明 限責(zé)任公司、桂林金可保健品有限公司、桂林金可罐頭食品有限公司、白帆生物科技（上海）有限公司均 為本公司全資子公司；孫駿、陳亮、劉煥峰為本公司獨(dú)立董事。 公司現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員近三年證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的情況 □ 適用 √ 不適用 四、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬情況 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬的決策程序、確定依據(jù)、實(shí)際支付情況 1、公司建立了完善的高級(jí)管理人員績效考評(píng)體系和薪酬制度，高級(jí)管理人員的工作績效與其收入直接掛鉤。 2、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬依據(jù)公司的薪酬制度、經(jīng)營業(yè)績和個(gè)人績效考核指標(biāo)來確定。 3、公司嚴(yán)格按照董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬的決策程序與確定依據(jù)支付薪酬。 公司報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員報(bào)酬情況 單位：萬元 從公司獲得的稅 是否在公司關(guān)聯(lián) 姓名 職務(wù) 性別 年齡 任職狀態(tài) 前報(bào)酬總額 方獲取報(bào)酬 鄒節(jié)明 董事長 男 73 現(xiàn)任 是 王許飛 副董事長、總裁 男 58 現(xiàn)任 118.07 否 副董事長、常務(wù) 鄒 洵 副總裁、董事會(huì) 男 40 現(xiàn)任 78.49 否 秘書 董事、副總裁、 謝元鋼 男 55 現(xiàn)任 77.5 否 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 鄒 準(zhǔn) 董事、副總裁 男 36 現(xiàn)任 72.29 否 呂高榮 董事 男 51 現(xiàn)任 41.16 否 孫 駿 獨(dú)立董事 男 60 現(xiàn)任 5否 陳 亮 獨(dú)立董事 男 43 現(xiàn)任 否 劉煥峰 獨(dú)立董事 男 54 現(xiàn)任 5否 王淑霖 監(jiān)事會(huì)主席 女 53 現(xiàn)任 65.75 否 陽忠陽 監(jiān)事 男 48 現(xiàn)任 61.52 否 徐潤秀 監(jiān)事 女 52 現(xiàn)任 29.16 否 合計(jì) -- -- -- -- 553.94 -- 55 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 公司董事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □ 適用 √ 不適用 五、公司員工情況 1、員工數(shù)量、專業(yè)構(gòu)成及教育程度 母公司在職員工的數(shù)量（人） 1,779 主要子公司在職員工的數(shù)量（人） 595 在職員工的數(shù)量合計(jì)（人） 2,374 當(dāng)期領(lǐng)取薪酬員工總?cè)藬?shù)（人） 2,374 母公司及主要子公司需承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工人數(shù)（人） 0 專業(yè)構(gòu)成 專業(yè)構(gòu)成類別 專業(yè)構(gòu)成人數(shù)（人） 生產(chǎn)人員 788 銷售人員 885 技術(shù)人員 319 財(cái)務(wù)人員 27 行政人員 355 合計(jì) 2,374 教育程度 教育程度類別 數(shù)量（人） 博士 9 碩士 58 本科 549 大專 602 中專、技校 663 職高、高中及以下 493 合計(jì) 2,374 2、薪酬政策 根據(jù)公司發(fā)展與經(jīng)營情況實(shí)際，參考同行企業(yè)與社會(huì)外部薪酬情況，遵循國家相關(guān)法律法規(guī)，制定體現(xiàn)效率優(yōu)先兼顧公 平、按勞分配的原則，逐步建立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)內(nèi)部分配激勵(lì)機(jī)制來吸引人才和留住人才制定公司薪酬管理規(guī)定。 提倡公平、公開、公正的薪酬原則，建立與市場經(jīng)濟(jì)相接軌的人才激勵(lì)機(jī)制，以待遇留人，感情留人。員工年薪崗級(jí)適時(shí)采 取“豐時(shí)留，歉時(shí)補(bǔ)”、“以豐補(bǔ)歉”的分配政策與措施，年終獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、公司銷售收入與利潤指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。 56 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 3、培訓(xùn)計(jì)劃 公司員工培訓(xùn)工作在逐年完善和提高，始終堅(jiān)持按需施教、學(xué)用結(jié)合、定向培訓(xùn)的培訓(xùn)原則，以培養(yǎng)有理想、有道德、 有文化、有紀(jì)律、掌握職業(yè)技能的員工隊(duì)伍為目標(biāo)，積極組織開展多種形式的崗位培訓(xùn)、技能培訓(xùn)、管理培訓(xùn)、GMP培訓(xùn)、 安全培訓(xùn)等，采用內(nèi)訓(xùn)加外訓(xùn)相結(jié)合的方式，運(yùn)用情景模擬、沙盤演練、講授討論、頭腦風(fēng)暴等方法，同時(shí)積極籌劃建立公 司內(nèi)訓(xùn)師隊(duì)伍，并定期組織工人等級(jí)考試，致力于促進(jìn)員工整體素質(zhì)的提高和自我價(jià)值的提升，結(jié)合公司敢想、敢做、敢創(chuàng)、 敢愛的敢為先文化，為企業(yè)培養(yǎng)一專多能的人才梯隊(duì)。 4、勞務(wù)外包情況 √ 適用 □ 不適用 勞務(wù)外包的工時(shí)總數(shù)（小時(shí)） 63,500 勞務(wù)外包支付的報(bào)酬總額（元） 6,336,163.00 57 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第九節(jié) 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān) 法律法規(guī)的規(guī)定，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部控制體系，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)規(guī)范運(yùn)作。 目前，公司整體運(yùn)作比較規(guī)范，獨(dú)立性強(qiáng)，信息披露規(guī)范，公司治理的實(shí)際情況與中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理 的規(guī)范性文件要求基本符合。 1、關(guān)于股東與股東大會(huì)：報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《上市公司股東大會(huì)規(guī)范意見》和《股東大會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定和 要求，規(guī)范股東大會(huì)的召集、召開、表決程序，平等對(duì)待所有股東，盡可能為股東參加股東大會(huì)提供便利（如提供網(wǎng)絡(luò)投票 等），確保股東特別是中小股東能充分行使其股東權(quán)利。同時(shí)，公司還開展了以電話、現(xiàn)場交流、投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)、網(wǎng) 上交流會(huì)等多種形式的互動(dòng)溝通活動(dòng)，加強(qiáng)了與股東的信息交流與溝通。 2、關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系：公司控股股東行為規(guī)范，能依法行使其權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，沒有超越公司股 東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營活動(dòng)。公司具有獨(dú)立的經(jīng)營能力和完備的供銷系統(tǒng)，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī) 構(gòu)能夠獨(dú)立運(yùn)作。 3、關(guān)于董事和董事會(huì)：公司嚴(yán)格按照《公司法》、公司《章程》規(guī)定的選聘程序選舉產(chǎn)生董事，董事會(huì)的人數(shù)及結(jié)構(gòu) 符合法律法規(guī)和公司《章程》的要求。全體董事嚴(yán)格按照《公司法》和公司《章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定開展工作， 認(rèn)真出席董事會(huì)和股東大會(huì)，積極參加相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，勤勉盡責(zé)。報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)的召集、 召開、議案的表決以及信息披露的程序均符合相關(guān)規(guī)定。 4、關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)：公司嚴(yán)格按照《公司法》、公司《章程》的規(guī)定選舉產(chǎn)生監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)的人數(shù)及結(jié)構(gòu)符合法律 法規(guī)和公司《章程》的要求。報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)嚴(yán)格按照公司《章程》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范監(jiān)事會(huì)的召集、 召開和表決程序。全體監(jiān)事認(rèn)真履行職責(zé)，誠信、勤勉、盡責(zé)地對(duì)公司財(cái)務(wù)以及董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法、合規(guī) 性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。報(bào)告期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)的召集、召開、議案的表決以及信息披露的程序均符合相 關(guān)規(guī)定。 5、關(guān)于績效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和激 勵(lì)約束機(jī)制，公司高管人員的聘任公開、透明，符合法律法規(guī)的規(guī)定。 6、關(guān)于相關(guān)利益者：公司能夠充分尊重和維護(hù)相關(guān)利益者的合法權(quán)益，積極與相關(guān)利益者合作，加強(qiáng)與各方的溝通和 交流，實(shí)現(xiàn)股東、員工、社會(huì)等各方利益的均衡，以推動(dòng)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。 7、關(guān)于信息披露與透明度：公司嚴(yán)格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《內(nèi)幕 信息知情人管理制度》等有關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)控制度，依法履行信息披露義務(wù)，確保信息披露真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整， 確保所有投資者公平獲取公司信息。公司指定董事會(huì)秘書為公司的投資者關(guān)系管理負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)公司信息披露工作和接待股 東來訪和咨詢。同時(shí)，公司還將進(jìn)一步加強(qiáng)與深圳證券交易所的經(jīng)常性聯(lián)系和溝通，及時(shí)、主動(dòng)地報(bào)告公司的有關(guān)事項(xiàng)，從 而準(zhǔn)確地理解信息披露的規(guī)范要求，并不斷適應(yīng)新的披露要求，使公司透明度和信息披露的質(zhì)量進(jìn)一步提高。 公司治理的實(shí)際狀況與中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件是否存在重大差異 □ 是 √ 否 公司治理的實(shí)際狀況與中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件不存在重大差異。 二、公司相對(duì)于控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面的獨(dú)立情況 公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)等方面均與公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)嚴(yán)格分開，具備完整 的與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及獨(dú)立面向市場的能力。 1、資產(chǎn)完整及獨(dú)立：公司合法擁有與目前業(yè)務(wù)有關(guān)的土地、房屋、設(shè)備、商標(biāo)以及專利等資產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)。公 58 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 司獨(dú)立擁有該等資產(chǎn)，不存在被股東單位或其他關(guān)聯(lián)方占用的情形。 2、業(yè)務(wù)獨(dú)立：公司擁有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)體系，能夠面向市場獨(dú)立經(jīng)營，獨(dú)立核算和決策，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)，未受 到公司控股股東的干涉、控制，亦未因與公司控股股東及其控制的其他企業(yè)之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系而使公司經(jīng)營自主權(quán)的完整性、 獨(dú)立性受到不良影響。 3、人員獨(dú)立：公司董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員均按照《公司法》及公司《公司章程》合法產(chǎn)生；公司的總裁、副 總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員未在控股股東及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其它職務(wù)，未 在控股股東及其控制的其他企業(yè)中領(lǐng)薪；公司財(cái)務(wù)人員未在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。 4、機(jī)構(gòu)獨(dú)立：公司已依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)了總裁、副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘 書等高級(jí)管理人員在內(nèi)的高級(jí)管理層，公司獨(dú)立行使經(jīng)營管理職權(quán)，獨(dú)立于公司的控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企 業(yè)，不存在機(jī)構(gòu)混同的情形。公司的辦公場所獨(dú)立于股東單位，不存在混合經(jīng)營、合署辦公的情形。 5、財(cái)務(wù)獨(dú)立：公司設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，并依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》建立了獨(dú)立的 財(cái)務(wù)核算體系和規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度，能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理制度。公司 在銀行獨(dú)立開立賬戶，依法進(jìn)行納稅申報(bào)和履行納稅義務(wù)，獨(dú)立對(duì)外簽訂合同，不存在與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的 其它企業(yè)共用銀行賬戶的情形。 三、同業(yè)競爭情況 □ 適用 √ 不適用 四、報(bào)告期內(nèi)召開的年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)的有關(guān)情況 1、本報(bào)告期股東大會(huì)情況 會(huì)議屆次 會(huì)議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 公告編號(hào)： 2016-013；公告名 稱：《桂林三金藥業(yè) 股份有限公司 2015 年度股東大會(huì)決議 2015 年度股東大會(huì) 年度股東大會(huì) 0.03% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日 公告》；公告披露： 巨潮資訊網(wǎng) www.cninfo.com.cn 、中國證券報(bào)、證券 時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)、上 海證券報(bào) 公告編號(hào)： 2016-026；公告名 稱：《桂林三金藥業(yè) 股份有限公司 2016 2016 年第一次臨時(shí) 臨時(shí)股東大會(huì) 0.03% 2016 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 年第一次臨時(shí)股東 股東大會(huì) 大會(huì)決議公告》；公 告披露：巨潮資訊網(wǎng) www.cninfo.com.cn 、中國證券報(bào)、證券 59 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)、上 海證券報(bào) 2、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì) □ 適用 √ 不適用 五、報(bào)告期內(nèi)獨(dú)立董事履行職責(zé)的情況 1、獨(dú)立董事出席董事會(huì)及股東大會(huì)的情況 獨(dú)立董事出席董事會(huì)情況 本報(bào)告期應(yīng)參加 以通訊方式參加 是否連續(xù)兩次未 獨(dú)立董事姓名 現(xiàn)場出席次數(shù) 委托出席次數(shù) 缺席次數(shù) 董事會(huì)次數(shù) 次數(shù) 親自參加會(huì)議 孫駿 6 5 1 否 陳亮 6 6 否 劉煥峰 6 5 1 否 獨(dú)立董事列席股東大會(huì)次數(shù) 2 連續(xù)兩次未親自出席董事會(huì)的說明 2、獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)提出異議的情況 獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)是否提出異議 □ 是 √ 否 報(bào)告期內(nèi)獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)未提出異議。 3、獨(dú)立董事履行職責(zé)的其他說明 獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)建議是否被采納 √ 是 □ 否 獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)建議被采納或未被采納的說明 報(bào)告期內(nèi)，獨(dú)立董事充分利用自己的專業(yè)優(yōu)勢，密切關(guān)注公司的經(jīng)營情況，并利用召開董事會(huì)、股東大會(huì)的機(jī)會(huì)及其它 時(shí)間，深入現(xiàn)場了解公司的生產(chǎn)、經(jīng)營和管理情況，積極與其他董事、監(jiān)事、管理人員進(jìn)行溝通交流，及時(shí)掌握公司的經(jīng)營 動(dòng)態(tài)，對(duì)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及面臨的市場形勢、公司現(xiàn)金分紅、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)控建設(shè)、投資理財(cái)、部分募集資金項(xiàng)目終止及 變更、收購資產(chǎn)及公司審計(jì)工作等方面提出了建議，得到公司的重視和采納，對(duì)公司未來發(fā)展和規(guī)范化運(yùn)作起到了很好的促 進(jìn)作用。 六、董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)在報(bào)告期內(nèi)履行職責(zé)情況 1、審計(jì)委員會(huì)履職情況：報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)共召開5次會(huì)議，審議了公司內(nèi)部審計(jì)部門提交的每季度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、 年度審計(jì)計(jì)劃、總結(jié)等；在2015年度年報(bào)編制和披露過程中，與年度審計(jì)會(huì)計(jì)師進(jìn)行面對(duì)面交流，了解、掌握年報(bào)審計(jì)工作 安排，及時(shí)溝通解決年度審計(jì)報(bào)告過程中遇到的相關(guān)問題，督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所及時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，確保公司及時(shí)、準(zhǔn)確、完 60 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 整的披露年報(bào)。 2、董事會(huì)薪酬考核委員會(huì)履職情況：報(bào)告期內(nèi)，公司薪酬考核委員會(huì)制定了新的獨(dú)立董事、董事和監(jiān)事津貼計(jì)劃，對(duì) 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的工作成績進(jìn)行了評(píng)定，對(duì)薪酬情況進(jìn)行了審核，確認(rèn)其符合公司的薪酬管理規(guī)定。 3、戰(zhàn)略委員會(huì)履職情況：報(bào)告期內(nèi)，戰(zhàn)略委員會(huì)委員成員認(rèn)真聽取了公司管理層對(duì)公司的未來發(fā)展規(guī)劃和投資計(jì)劃， 并結(jié)合成員多年從事公司管理和戰(zhàn)略規(guī)劃的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)公司發(fā)展規(guī)劃和投資項(xiàng)目、收購資產(chǎn)、變更募集資金項(xiàng)目地 點(diǎn)、終止募集資金項(xiàng)目等事宜進(jìn)行認(rèn)真審閱，提出了可行的意見和建議，為公司決策提供了依據(jù)和參考，保證了董事會(huì)決策 的科學(xué)性和有效性。 4、提名委員會(huì)履職情況：積極關(guān)注公司董事、高級(jí)管理人員任職情況。對(duì)董事會(huì)換屆選舉和高級(jí)管理人員換屆選舉發(fā) 表意見，針對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行調(diào)查和了解，評(píng)議公司高級(jí)管理人員結(jié)構(gòu)及是否符合公司經(jīng)營管理需 要。 七、監(jiān)事會(huì)工作情況 監(jiān)事會(huì)在報(bào)告期內(nèi)的監(jiān)督活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)公司是否存在風(fēng)險(xiǎn) □ 是 √ 否 監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)的監(jiān)督事項(xiàng)無異議。 八、高級(jí)管理人員的考評(píng)及激勵(lì)情況 公司建立健全了高層關(guān)鍵績效評(píng)價(jià)指標(biāo)考評(píng)制度，以量化的考核指標(biāo)定期對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行業(yè)績考核，規(guī)范管理并通 過公正、透明的程序進(jìn)行考核，以保證管理人員的穩(wěn)定和公司的持續(xù)健康發(fā)展；構(gòu)建了合理的管理人員培養(yǎng)體系，以確保公 司管理層的人才儲(chǔ)備。公司將不斷完善管理人員的考核制度，以有效調(diào)動(dòng)管理人員的積極性，吸引和穩(wěn)定優(yōu)秀管理人才和技 術(shù)、業(yè)務(wù)骨干。2016年度，公司高管人員認(rèn)真履行了工作職責(zé)，在國家整體經(jīng)濟(jì)下行壓力和競爭激烈的醫(yī)藥市場環(huán)境下，不 斷創(chuàng)新，加強(qiáng)管理，積極應(yīng)對(duì)，基本完成了本年度所確認(rèn)的各項(xiàng)任務(wù)。 九、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告 1、報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷的具體情況 □ 是 √ 否 2、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告全文披露日期 2017 年 04 月 27 日 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告全文披露索引 巨潮資訊網(wǎng)（https://www.cninfo.com.cn） 納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并 100.00% 財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的比例 納入評(píng)價(jià)范圍單位營業(yè)收入占公司合并 100.00% 財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入的比例 缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 類別 財(cái)務(wù)報(bào)告 非財(cái)務(wù)報(bào)告 定性標(biāo)準(zhǔn) 財(cái)務(wù)報(bào)告的重大缺陷跡象包括：①公司董 非財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定主要 61 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 事、監(jiān)事和管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告構(gòu)成重大影 以缺陷對(duì)業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、 響的舞弊行為；②企業(yè)更正已公布的財(cái)務(wù) 發(fā)生的可能性作判定。重大缺陷：如果 報(bào)告；③公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì) 缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì)嚴(yán)重降低工作 計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部識(shí)別的當(dāng)期財(cái) 效率或效果、或嚴(yán)重加大效果的不確定 務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)；④企業(yè)審計(jì)委員會(huì) 性、或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)； 重要 和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無效； 缺陷：如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì) ⑤其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺 顯著降低工作效率或效果、或顯著加大 陷。重要缺陷的跡象包括：內(nèi)部控制缺陷 效果的不確定性、或使之顯著偏離預(yù)期 單獨(dú)或連同其他缺陷具備合理可能性導(dǎo)致 目標(biāo)； 一般缺陷：如果缺陷發(fā)生的可 不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)報(bào)告中雖 能性較小，會(huì)降低工作效率或效果、或 然未達(dá)到和超過重要水平、但仍應(yīng)引起董 加大效果的不確定性、或使之偏離預(yù)期 事會(huì)和管理層重視的錯(cuò)報(bào)。一般缺陷：不 目標(biāo)。 構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷的內(nèi)部控制缺 陷。 重大缺陷：①潛在錯(cuò)報(bào)≥利潤總額的 5%； 重大缺陷：直接財(cái)產(chǎn)損失≥人民幣 1000 ②潛在錯(cuò)報(bào)≥資產(chǎn)總額的 3%。重要缺陷： 萬元。重要缺陷：人民幣 500 萬元≤直 ①2%≤潛在錯(cuò)報(bào)＜利潤總額的 5%；②1%≤ 定量標(biāo)準(zhǔn) 接財(cái)產(chǎn)損失金額＜人民幣 1000 萬元。 潛在錯(cuò)報(bào)＜資產(chǎn)總額的 3%。一般缺陷：① 一般缺陷：直接財(cái)產(chǎn)損失金額＜人民幣 潛在錯(cuò)報(bào)＜利潤總額的 2%；②潛在錯(cuò)報(bào)＜ 500 萬元。 資產(chǎn)總額的 1%。 財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 非財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 非財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 十、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告或鑒證報(bào)告 不適用 62 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第十節(jié) 公司債券相關(guān)情況 公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在年度報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 63 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第十一節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、審計(jì)報(bào)告 審計(jì)意見類型 標(biāo)準(zhǔn)的無保留意見 審計(jì)報(bào)告簽署日期 2017 年 04 月 25 日 審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱 天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 審計(jì)報(bào)告文號(hào) 天健審〔2017〕2878 號(hào) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名 鐘建國、李明明 審計(jì)報(bào)告正文 桂林三金藥業(yè)股份有限公司全體股東： 我們審計(jì)了后附的桂林三金藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱桂林三金公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2016年12月31日的合并及母公 司資產(chǎn)負(fù)債表，2016年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表，以及財(cái)務(wù)報(bào) 表附注。 一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任 編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是桂林三金公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：（1）按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表， 并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì) 工作。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在 重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。 審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括 對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相 關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政 策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。 我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。 三、審計(jì)意見 我們認(rèn)為，桂林三金公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了桂林三金公司2016年12月 31日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況，以及2016年度的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 二、財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 64 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 719,821,339.04 731,718,503.79 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 372,015,962.51 382,401,058.53 應(yīng)收賬款 97,591,411.51 91,157,029.27 預(yù)付款項(xiàng) 7,160,964.78 14,629,123.85 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 311,450.00 其他應(yīng)收款 13,409,556.41 24,130,846.11 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 153,336,757.34 192,223,218.95 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 212,719,071.54 109,984,642.77 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,576,366,513.13 1,546,244,423.27 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 3,302,900.50 3,302,900.50 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 47,293,396.93 12,093,270.29 投資性房地產(chǎn) 1,895,373.18 2,001,082.71 固定資產(chǎn) 795,704,786.06 770,693,287.08 在建工程 241,043,455.30 259,064,785.18 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 65 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 168,569,332.94 176,983,873.06 開發(fā)支出 12,000,000.00 12,000,000.00 商譽(yù) 7,221,047.33 7,221,047.33 長期待攤費(fèi)用 3,198,510.19 4,132,020.55 遞延所得稅資產(chǎn) 13,251,438.38 12,089,309.07 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,293,480,240.81 1,259,581,575.77 資產(chǎn)總計(jì) 2,869,846,753.94 2,805,825,999.04 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 4,000,000.00 應(yīng)付賬款 105,091,867.60 117,159,115.32 預(yù)收款項(xiàng) 12,664,699.02 13,472,893.38 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 3,480,634.04 3,433,816.67 應(yīng)交稅費(fèi) 66,471,446.85 36,169,230.43 應(yīng)付利息 66,458.34 48,724.04 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 100,441,773.42 92,853,685.43 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 66 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 342,216,879.27 313,137,465.27 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 102,040,319.80 106,593,515.06 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 102,040,319.80 106,593,515.06 負(fù)債合計(jì) 444,257,199.07 419,730,980.33 所有者權(quán)益： 股本 590,200,000.00 590,200,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 690,252,069.64 749,317,569.64 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 325,497,046.54 325,497,046.54 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 819,640,438.69 721,080,402.53 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 2,425,589,554.87 2,386,095,018.71 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 2,425,589,554.87 2,386,095,018.71 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,869,846,753.94 2,805,825,999.04 法定代表人：鄒節(jié)明 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：謝元鋼 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 曹荔 67 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 647,395,933.59 647,235,187.44 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 361,620,501.07 370,485,202.22 應(yīng)收賬款 79,100,931.32 79,371,316.18 預(yù)付款項(xiàng) 4,380,823.59 13,158,166.83 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 311,450.00 其他應(yīng)收款 10,485,771.76 56,421,940.54 存貨 125,617,645.88 166,695,488.89 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 119,810,775.55 4,104,025.39 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,348,723,832.76 1,337,471,327.49 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 3,302,900.50 3,302,900.50 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 330,504,143.32 243,292,428.42 投資性房地產(chǎn) 4,389,246.59 7,193,622.98 固定資產(chǎn) 733,786,455.35 701,260,972.45 在建工程 188,336,383.36 208,835,276.85 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 143,069,773.54 148,617,350.63 開發(fā)支出 7,000,000.00 7,000,000.00 商譽(yù) 68 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 長期待攤費(fèi)用 2,045,775.77 2,619,333.92 遞延所得稅資產(chǎn) 12,744,260.69 11,440,926.85 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,425,178,939.12 1,333,562,812.60 資產(chǎn)總計(jì) 2,773,902,771.88 2,671,034,140.09 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 4,000,000.00 應(yīng)付賬款 91,575,008.90 108,785,077.34 預(yù)收款項(xiàng) 5,197,771.99 7,850,779.60 應(yīng)付職工薪酬 2,613,930.08 2,861,181.81 應(yīng)交稅費(fèi) 58,510,838.59 29,928,106.04 應(yīng)付利息 66,458.34 48,724.04 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 94,610,850.66 88,233,806.19 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 306,574,858.56 287,707,675.02 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 86,420,650.11 90,853,354.46 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 69 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 86,420,650.11 90,853,354.46 負(fù)債合計(jì) 392,995,508.67 378,561,029.48 所有者權(quán)益： 股本 590,200,000.00 590,200,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 662,400,241.01 680,085,482.80 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 322,006,529.57 322,006,529.57 未分配利潤 806,300,492.63 700,181,098.24 所有者權(quán)益合計(jì) 2,380,907,263.21 2,292,473,110.61 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,773,902,771.88 2,671,034,140.09 3、合并利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 1,525,223,996.41 1,390,929,255.38 其中：營業(yè)收入 1,525,223,996.41 1,390,929,255.38 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 1,062,952,259.98 978,187,273.42 其中：營業(yè)成本 410,211,427.04 384,602,683.78 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 28,932,338.67 19,911,504.53 70 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 銷售費(fèi)用 491,395,308.71 447,602,912.65 管理費(fèi)用 144,517,808.98 136,549,317.27 財(cái)務(wù)費(fèi)用 -14,103,340.93 -10,940,031.81 資產(chǎn)減值損失 1,998,717.51 460,887.00 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填 5,070,533.23 11,177,934.08 列） 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè) 126.64 24,423.13 的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列） 467,342,269.66 423,919,916.04 加：營業(yè)外收入 16,481,282.10 20,382,222.54 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 192,466.84 17,340.94 減：營業(yè)外支出 4,257,545.23 4,140,387.81 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 910,165.46 1,037,836.59 四、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 479,566,006.53 440,161,750.77 減：所得稅費(fèi)用 85,905,970.37 63,628,958.81 五、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列） 393,660,036.16 376,532,791.96 歸屬于母公司所有者的凈利潤 393,660,036.16 376,532,791.96 少數(shù)股東損益 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈 負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不 能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他 綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以 后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià) 71 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 393,660,036.16 376,532,791.96 歸屬于母公司所有者的綜合收益 393,660,036.16 376,532,791.96 總額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.64 （二）稀釋每股收益 0.67 0.64 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：-1,585,803.85 元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為： 1,537,303.23 元。 法定代表人：鄒節(jié)明 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：謝元鋼 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 曹荔 4、母公司利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 1,352,737,260.66 1,227,136,495.02 減：營業(yè)成本 320,692,328.43 302,733,241.28 稅金及附加 25,865,645.00 17,887,144.04 銷售費(fèi)用 439,799,750.49 401,552,270.46 管理費(fèi)用 119,770,709.59 118,928,307.23 財(cái)務(wù)費(fèi)用 -13,407,002.16 -10,513,584.08 資產(chǎn)減值損失 -340,353.84 -2,115,564.22 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填 13,220,549.07 6,015,580.36 列） 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企 126.64 24,423.13 業(yè)的投資收益 72 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列） 473,576,732.22 404,680,260.67 加：營業(yè)外收入 14,705,773.70 18,991,826.24 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 18,469.35 減：營業(yè)外支出 3,793,976.83 2,880,909.98 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 761,603.77 105,027.71 三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填 484,488,529.09 420,791,176.93 列） 減：所得稅費(fèi)用 83,269,134.70 59,641,248.34 四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列） 401,219,394.39 361,149,928.59 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃 凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位 不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允 價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 401,219,394.39 361,149,928.59 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現(xiàn)金流量表 單位：元 73 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,788,449,084.33 1,701,991,791.07 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加 額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì) 入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 24,944,195.94 21,263,962.53 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,813,393,280.27 1,723,255,753.60 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 348,186,437.91 354,672,672.75 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加 額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 200,207,477.77 214,603,875.36 金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 282,268,996.19 279,080,184.82 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 445,879,285.26 472,392,939.44 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,276,542,197.13 1,320,749,672.37 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 536,851,083.14 402,506,081.23 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 711,540,000.00 1,216,500,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 4,758,956.59 11,153,510.95 74 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 299,487.67 309,515.39 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 6,720,000.00 11,220,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 723,318,444.26 1,239,183,026.34 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 65,359,334.08 125,497,200.98 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 851,800,000.00 1,082,100,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 59,065,500.00 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 976,224,834.08 1,207,597,200.98 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -252,906,389.82 31,585,825.36 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資 收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 50,000,000.00 50,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 729,600.00 1,307,200.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 50,729,600.00 51,307,200.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 296,571,458.07 356,824,652.76 的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的 股利、利潤 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 346,571,458.07 406,824,652.76 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -295,841,858.07 -355,517,452.76 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -11,897,164.75 78,574,453.83 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 731,418,503.79 652,844,049.96 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 719,521,339.04 731,418,503.79 75 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 6、母公司現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,587,690,353.71 1,517,730,950.26 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 24,149,148.87 18,996,962.80 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,611,839,502.58 1,536,727,913.06 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 264,054,139.61 276,678,353.89 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 162,291,266.69 178,915,734.45 金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 262,322,828.67 257,939,505.72 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 398,247,879.06 435,698,006.11 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,086,916,114.03 1,149,231,600.17 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 524,923,388.55 387,496,312.89 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 330,000,000.00 667,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 6,857,642.38 5,991,157.23 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 25,807.67 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 6,520,000.00 9,990,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 343,403,450.05 682,981,157.23 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 59,058,734.38 115,745,689.83 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 454,200,000.00 527,000,000.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 59,065,500.00 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 572,324,234.38 642,745,689.83 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -228,920,784.33 40,235,467.40 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 50,000,000.00 50,000,000.00 76 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 729,600.00 1,307,200.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 50,729,600.00 51,307,200.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 296,571,458.07 356,824,652.76 的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 346,571,458.07 406,824,652.76 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -295,841,858.07 -355,517,452.76 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 160,746.15 72,214,327.53 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 647,235,187.44 575,020,859.91 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 647,395,933.59 647,235,187.44 7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 本期金額 單位：元 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 所有者 項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 資本公 減：庫 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 權(quán)益合 股本 優(yōu)先 永續(xù) 東權(quán)益 其他 積 存股 合收益 備 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤 計(jì) 股 債 590,20 2,343,1 678,817 323,798 750,307 一、上年期末余額 0,000. 23,134. ,569.64 ,468.84 ,095.57 00 05 加：會(huì)計(jì)政策 變更 前期差 錯(cuò)更正 同一控 70,500, 1,698,5 -29,226, 42,971, 制下企業(yè)合并 000.00 77.70 693.04 884.66 其他 590,20 2,386,0 749,317 325,497 721,080 二、本年期初余額 0,000. 95,018. ,569.64 ,046.54 ,402.53 00 71 77 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 三、本期增減變動(dòng) -59,065, 98,560, 39,494, 金額（減少以“－” 500.00 036.16 536.16 號(hào)填列） （一）綜合收益總 393,660 393,660 額 ,036.16 ,036.16 （二）所有者投入 -59,065, -59,065, 和減少資本 500.00 500.00 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入 所有者權(quán)益的金 額 -59,065, -59,065, 4．其他 500.00 500.00 -295,10 -295,10 （三）利潤分配 0,000.0 0,000.0 0 0 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 -295,10 -295,10 3．對(duì)所有者（或 0,000.0 0,000.0 股東）的分配 0 0 4．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 78 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （六）其他 590,20 2,425,5 690,252 325,497 819,640 四、本期期末余額 0,000. 89,554. ,069.64 ,046.54 ,438.69 00 87 上期金額 單位：元 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 所有者 項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 資本公 減：庫 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 權(quán)益合 股本 東權(quán)益 優(yōu)先 永續(xù) 計(jì) 其他 積 存股 合收益 備 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤 股 債 590,20 2,320,5 678,817 287,683 763,869 一、上年期末余額 0,000. 70,298. ,569.64 ,475.98 ,253.01 00 63 加：會(huì)計(jì)政策 變更 前期差 錯(cuò)更正 同一控 70,500, 1,698,5 -29,086, 43,111, 制下企業(yè)合并 000.00 77.70 649.58 928.12 其他 590,20 2,363,6 749,317 289,382 734,782 二、本年期初余額 0,000. 82,226. ,569.64 ,053.68 ,603.43 00 75 三、本期增減變動(dòng) 36,114, -13,702, 22,412, 金額（減少以“－” 992.86 200.90 791.96 號(hào)填列） （一）綜合收益總 376,532 376,532 額 ,791.96 ,791.96 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入 所有者權(quán)益的金 額 79 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 4．其他 -390,23 -354,12 36,114, （三）利潤分配 4,992.8 0,000.0 992.86 6 0 36,114, -36,114, 1．提取盈余公積 992.86 992.86 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 -354,12 -354,12 3．對(duì)所有者（或 0,000.0 0,000.0 股東）的分配 0 0 4．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 590,20 2,386,0 749,317 325,497 721,080 四、本期期末余額 0,000. 95,018. ,569.64 ,046.54 ,402.53 00 71 8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 本期金額 單位：元 本期 項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫存 其他綜合 未分配 所有者權(quán) 股本 資本公積 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 收益 利潤 益合計(jì) 590,200, 680,085,4 322,006,5 700,181 2,292,473 一、上年期末余額 000.00 82.80 29.57 ,098.24 ,110.61 80 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 加：會(huì)計(jì)政策 變更 前期差 錯(cuò)更正 其他 590,200, 680,085,4 322,006,5 700,181 2,292,473 二、本年期初余額 000.00 82.80 29.57 ,098.24 ,110.61 三、本期增減變動(dòng) -17,685,2 106,119 88,434,15 金額（減少以“－” 41.79 ,394.39 2.60 號(hào)填列） （一）綜合收益總 401,219 401,219,3 額 ,394.39 94.39 （二）所有者投入 -17,685,2 -17,685,2 和減少資本 41.79 41.79 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入 所有者權(quán)益的金 額 -17,685,2 -17,685,2 4．其他 41.79 41.79 -295,10 -295,100, （三）利潤分配 0,000.0 000.00 0 1．提取盈余公積 -295,10 2．對(duì)所有者（或 -295,100, 0,000.0 股東）的分配 000.00 0 3．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 81 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 590,200, 662,400,2 322,006,5 806,300 2,380,907 四、本期期末余額 000.00 41.01 29.57 ,492.63 ,263.21 上期金額 單位：元 上期 項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫存 其他綜合 未分配 所有者權(quán) 股本 資本公積 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 收益 利潤 益合計(jì) 590,200, 680,085,4 285,891,5 729,266 2,285,443 一、上年期末余額 000.00 82.80 36.71 ,162.51 ,182.02 加：會(huì)計(jì)政策 變更 前期差 錯(cuò)更正 其他 590,200, 680,085,4 285,891,5 729,266 2,285,443 二、本年期初余額 000.00 82.80 36.71 ,162.51 ,182.02 三、本期增減變動(dòng) 36,114,99 -29,085, 7,029,928 金額（減少以“－” 2.86 064.27 .59 號(hào)填列） （一）綜合收益總 361,149 361,149,9 額 ,928.59 28.59 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 -390,23 （三）利潤分配 36,114,99 -354,120, 4,992.8 82 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2.86 6 000.00 36,114,99 -36,114, 1．提取盈余公積 2.86 992.86 -354,12 2．對(duì)所有者（或 -354,120, 0,000.0 股東）的分配 000.00 0 3．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 590,200, 680,085,4 322,006,5 700,181 2,292,473 四、本期期末余額 000.00 82.80 29.57 ,098.24 ,110.61 三、公司基本情況 桂林三金藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民政府《關(guān)于同于桂林三金藥業(yè)集團(tuán)有限 責(zé)任公司整體變更為發(fā)起設(shè)立桂林三金藥業(yè)股份有限公司的批復(fù)》（桂政函〔2001〕458）批準(zhǔn)，由桂林三金集團(tuán)股份有限 公司聯(lián)合鄒節(jié)明等42位自然人共同發(fā)起設(shè)立，于2001年12月28日在廣西壯族自治區(qū)工商行政管理局登記注冊(cè)，總部位于廣西 壯族自治區(qū)桂林市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為91450300198888809P的營業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)資本590,200,000.00元，股份總 數(shù)590,200,000股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股A股58,195,923股，無限售條件的流通股A股532,004,077股。 公司股票已分別于2009年7月10日在深圳證券交易所掛牌交易。 本公司屬制藥行業(yè)。主要經(jīng)營活動(dòng)為藥品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。產(chǎn)品主要有：三金西瓜霜系列產(chǎn)品、三金片系列產(chǎn)品。 本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司2017年4月25日六屆二次董事會(huì)批準(zhǔn)對(duì)外報(bào)出。 本公司將三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司、三金集團(tuán)桂林三金生物藥業(yè)有限責(zé)任公司公司和桂林三金大藥房有限責(zé) 任公司公司等9家子公司納入本期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，情況詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權(quán)益之說 明。 83 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。 2、持續(xù)經(jīng)營 本公司不存在導(dǎo)致對(duì)報(bào)告期末起12個(gè)月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營假設(shè)產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況。 五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： 重要提示：本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)針對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、收入確認(rèn)等交易 或事項(xiàng)制定了具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。 1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān) 信息。 2、會(huì)計(jì)期間 會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3、營業(yè)周期 公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的營業(yè)周期較短，以12個(gè)月作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 1. 同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。公司按照被 合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值份額與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào) 整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 2. 非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 公司在購買日對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；如果合并成本小 于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額，首先對(duì)取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值 以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入 84 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 當(dāng)期損益。 6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司及其子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根 據(jù)其他有關(guān)資料，由母公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》編制。 7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?，F(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、 易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 8、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 1. 外幣業(yè)務(wù)折算 外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債 表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款本金及利息的匯兌差 額外，計(jì)入當(dāng)期損益；以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公 允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，差額計(jì)入當(dāng)期損益或其他綜合收益。 2. 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算 資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng) 目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算 產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，計(jì)入其他綜合收益。 9、金融工具 1. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類 金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（包括交易性金融資產(chǎn)和在 初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融 資產(chǎn)。 金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債（包括交易性金融負(fù)債和在 初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）、其他金融負(fù)債。 2. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、計(jì)量方法和終止確認(rèn)條件 公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時(shí)，按照公允價(jià)值計(jì)量； 對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融 資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 公司按照公允價(jià)值對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用，但下列情況除外： (1) 持有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量；(2) 在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能 可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。 公司采用實(shí)際利率法，按攤余成本對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，但下列情況除外：(1) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量，且不扣除將來結(jié)清金融負(fù)債時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用；(2) 與在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、 公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量；(3) 不屬于指定為以 公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，或沒有指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益并將 85 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認(rèn)后按照下列兩項(xiàng)金額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量：1) 按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 13號(hào)——或有事項(xiàng)》確定的金額；2) 初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入》的原則確定的累積攤銷額后 的余額。 金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：(1) 以公允價(jià)值計(jì)量 且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)收益；在資產(chǎn)持有期間所 取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào) 整公允價(jià)值變動(dòng)收益。(2) 可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益；持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，計(jì)入 投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與 賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。 當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移時(shí)，終止確認(rèn)該金 融資產(chǎn)；當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分解除時(shí)，相應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。 3. 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上 幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留 金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)； (2) 未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1) 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；(2) 因 轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn) 移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下列兩?xiàng)金 額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1) 終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；(2) 終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變 動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。 4. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法 公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià) 值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級(jí)，并依次使用： (1) 第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)； (2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產(chǎn)或 負(fù)債的報(bào)價(jià)；非活躍市場中相同或類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；除報(bào)價(jià)以外的其他可觀察輸入值，如在正常報(bào)價(jià)間隔期間可觀察 的利率和收益率曲線等；市場驗(yàn)證的輸入值等； (3) 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數(shù)據(jù)驗(yàn)證的利率、股 票波動(dòng)率、企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財(cái)務(wù)預(yù)測等。 5. 金融資產(chǎn)的減值測試和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法 (1) 資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如有客觀 證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 (2) 對(duì)于持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款，先將單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開來，單獨(dú)進(jìn)行減值測試；對(duì)單項(xiàng)金額不 重大的金融資產(chǎn)，可以單獨(dú)進(jìn)行減值測試，或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試；單獨(dú)測試未發(fā) 生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值 測試。測試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價(jià)值高于預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認(rèn)減值損失。 (3) 可供出售金融資產(chǎn) 1) 表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括： ① 債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難； ② 債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期； ③ 公司出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步； ④ 債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組； ⑤ 因債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該債務(wù)工具無法在活躍市場繼續(xù)交易； 86 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 ⑥ 其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。 2) 表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌，以及被投 資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。 本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的權(quán)益工具投資，若其于資產(chǎn) 負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過12個(gè)月（含12個(gè)月）的，則表明其發(fā)生減值； 若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過6個(gè)月（含6 個(gè)月）但未超過12個(gè)月的，本公司會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對(duì)于 以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化， 判斷該權(quán)益工具是否發(fā)生減值。 以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出 并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值回升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事 項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值回升直 接計(jì)入其他綜合收益。 以成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時(shí)，將該權(quán)益工具投資的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場收益率對(duì)未 來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不予轉(zhuǎn)回。 10、應(yīng)收款項(xiàng) （1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 占應(yīng)收款項(xiàng)賬面余額 10%以上的款項(xiàng)。 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 （2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 87 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 應(yīng)收款項(xiàng)的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值與 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 以賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值 存在顯著差異。 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià) 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 11、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1. 存貨的分類 存貨包括在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的 材料和物料等。 2. 發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法 發(fā)出存貨采用月末一次加權(quán)平均法。 3. 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù) 資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直 接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈 值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的 銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合 同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。 5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 (2) 包裝物 按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 12、長期股權(quán)投資 1. 共同控制、重要影響的判斷 按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排存在共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策， 認(rèn)定為共同控制。對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策 的制定，認(rèn)定為重大影響。 2. 投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的， 在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資 初始投資成本與支付的合并對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留 存收益。 公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易” 88 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方 凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權(quán)投資的初始投資成本，與達(dá)到合 并前的長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足 沖減的，調(diào)整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì) 計(jì)處理： 1) 在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成 本。 2) 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行 會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，對(duì)于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量， 公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等 的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期收益。但由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn) 生的其他綜合收益除外。 (3) 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為其初始投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取 得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為其初始投資成本；以債務(wù)重組方式取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)——債務(wù)重 組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7號(hào)——非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資 成本。 3. 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 對(duì)被投資單位實(shí)施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 4. 通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)的處理方法 (1) 個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表 對(duì)處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于剩余股權(quán)，對(duì)被投資單位仍具有重大影響 或者與其他方一起實(shí)施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對(duì)被投資單位實(shí)施控制、共同控制或重大影響的，確認(rèn)為金融 資產(chǎn)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。 (2) 合并財(cái)務(wù)報(bào)表 1) 通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權(quán)之前，處置價(jià)款與處置長期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間 的差額，調(diào)整資本公積（資本溢價(jià)），資本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。 喪失對(duì)原子公司控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩 余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差 額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時(shí) 轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。 2) 通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的 將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投 資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng) 期的損益。 13、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 成本法計(jì)量 折舊或攤銷方法 89 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 1. 投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已出租的建筑物。 2. 投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并采用與固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)相同的方法計(jì)提 折舊或進(jìn)行攤銷。 14、固定資產(chǎn) （1）確認(rèn)條件 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn) 在同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 12-30 5 7.92-3.17 通用設(shè)備 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 專用設(shè)備 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 運(yùn)輸工具 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 采用加速折舊法的固定資產(chǎn) 根據(jù)《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于完善固定資產(chǎn)加速折舊企業(yè)所得稅政策的通知》（財(cái)稅〔2014〕75號(hào)），公司將2014 年1月1日后新購進(jìn)的專門用于研發(fā)的儀器、設(shè)備，單位價(jià)值不超過100萬元的，一次性計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用；單位價(jià)值超過100 萬元的，按照不低于企業(yè)所得稅法實(shí)施條例第六十條規(guī)定折舊年限的60%進(jìn)行加速折舊。 （3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為融資租賃：(1) 在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；(2) 承租人有 購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開始日就可以合理 確定承租人將會(huì)行使這種選擇權(quán)；(3) 即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分 [ 通常占租賃資產(chǎn) 使用壽命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允 價(jià)值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。 融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃 開始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值中較低者入賬，按自有固定資產(chǎn)的折舊政策計(jì)提折舊。 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1. 在建工程同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量則予以確認(rèn)。在建工程按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用 狀態(tài)前所發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)量。 2. 在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的， 先按估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實(shí)際成本調(diào)整原暫估價(jià)值，但不再調(diào)整原已計(jì)提的折舊。 90 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 16、借款費(fèi)用 1. 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他 借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 2. 借款費(fèi)用資本化期間 (1) 當(dāng)借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)，開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；3) 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù) 定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。 (2) 若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的 資本化；中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。 (3) 當(dāng)所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。 3. 借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用（包括按照實(shí)際利率法 確定的折價(jià)或溢價(jià)的攤銷），減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金 額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借 款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。 17、無形資產(chǎn) （1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試 1) 無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等，按成本進(jìn)行初始計(jì)量。 2) 使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項(xiàng)無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式系統(tǒng)合理地?cái)備N，無 法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項(xiàng) 目 攤銷年限(年) 土地使用權(quán) 50 藥品專用技術(shù) 5-10 軟件 3-5 商標(biāo) 3-10 使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷，公司在每個(gè)會(huì)計(jì)期間均對(duì)該無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核。 （2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的， 確認(rèn)為無形資產(chǎn)：(1) 完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售 的意圖；(3) 無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場， 無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并 有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；(5) 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 91 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 18、長期資產(chǎn)減值 對(duì)長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，在 資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計(jì)其可收回金額。對(duì)因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論 是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測試。商譽(yù)結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試。 若上述長期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額確認(rèn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)期損益。 19、長期待攤費(fèi)用 長期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項(xiàng)費(fèi)用。長期待攤費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額入賬，在受益期 或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn) 入當(dāng)期損益。 20、職工薪酬 （1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 （2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 離職后福利分為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。 (1) 在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn) 成本。 (2) 對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理通常包括下列步驟： 1) 根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設(shè)對(duì)有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)變量和財(cái)務(wù)變量等作出估計(jì)，計(jì)量設(shè)定 受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間。同時(shí)，對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)予以折現(xiàn)，以確定設(shè)定受益計(jì)劃 義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本； 2) 設(shè)定受益計(jì)劃存在資產(chǎn)的，將設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一 項(xiàng)設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益 計(jì)劃凈資產(chǎn)； 3) 期末，將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì) 量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等三部分，其中服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期 損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不允許 轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認(rèn)的金額。 （3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：(1) 公司不能單方面 撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；(2) 公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。 92 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （4）其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；除此之外的其他 長期福利，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，為簡化相關(guān)會(huì)計(jì)處理，將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、 其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等組成項(xiàng)目的 總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 21、股份支付 1. 股份支付的種類 包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。 2. 實(shí)施、修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理 (1) 以權(quán)益結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用， 相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期 內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì) 入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。 換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照其他方服務(wù)在取得日的公允 價(jià)值計(jì)量；如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量，但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日 的公允價(jià)值計(jì)量，計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加所有者權(quán)益。 (2) 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付 予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用， 相應(yīng)增加負(fù)債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的 每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi) 用和相應(yīng)的負(fù)債。 (3) 修改、終止股份支付計(jì)劃 如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)地確認(rèn)取得服務(wù)的增加；如果修 改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將增加的權(quán)益工具的公允價(jià)值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果公司按照有利于 職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行權(quán)條件時(shí)，考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，確認(rèn)取得服務(wù)的金額， 而不考慮權(quán)益工具公允價(jià)值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消 來進(jìn)行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時(shí)，不考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具（因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外），則 將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確認(rèn)的金額。 22、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1. 收入確認(rèn)原則 (1) 銷售商品 銷售商品收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：1) 將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；2) 公司不再保留 通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；3) 收入的金額能夠可靠地計(jì)量；4) 相關(guān)的經(jīng)濟(jì) 93 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 利益很可能流入；5) 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 (2) 提供勞務(wù) 提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的（同時(shí)滿足收入的金額能夠可靠地計(jì)量、相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、 交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量），采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入， 并按已經(jīng)發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例確定提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度。提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估 計(jì)的，若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成 本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。 (3) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、收入金額能夠可靠計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。利息 收入按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定；使用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確 定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的，根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入和合同費(fèi)用。建造合同的結(jié)果在 資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估計(jì)的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其 發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費(fèi)用；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)為合同費(fèi)用，不確認(rèn)合同收入。 2) 固定造價(jià)合同同時(shí)滿足下列條件表明其結(jié)果能夠可靠估計(jì)：合同總收入能夠可靠計(jì)量、與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可 能流入、實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量、合同完工進(jìn)度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 成本加成合同同時(shí)滿足下列條件表明其結(jié)果能夠可靠估計(jì)：與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清 楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量。 3) 確定合同完工進(jìn)度的方法為累計(jì)實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計(jì)總成本的比例。 4) 資產(chǎn)負(fù)債表日，合同預(yù)計(jì)總成本超過合同總收入的，將預(yù)計(jì)損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。執(zhí)行中的建造合同，按其差額計(jì) 提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；待執(zhí)行的虧損合同，按其差額確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債。 2. 收入確認(rèn)的具體方法 公司主要銷售三金西瓜霜系列、三金片系列等產(chǎn)品。內(nèi)銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交 付給購貨方，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本 能夠可靠地計(jì)量。外銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品報(bào)關(guān)、離港，取得提單，且產(chǎn)品銷售收入 金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。 23、政府補(bǔ)助 （1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助， 確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。但是，按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期 損益。 （2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的 相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接 計(jì)入當(dāng)期損益。 94 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 24、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 1. 根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅 基礎(chǔ)的，該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 或遞延所得稅負(fù)債。 2. 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表 明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會(huì)計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。 3. 資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵 扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，轉(zhuǎn)回減記的金額。 4. 公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益，但不包括下列情況產(chǎn)生的所得稅：(1) 企業(yè)合并； (2) 直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)。 25、租賃 （1）經(jīng)營租賃的會(huì)計(jì)處理方法 公司為承租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用， 直接計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪趯?shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 公司為出租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，除金額較大的予以資 本化并分期計(jì)入損益外，均直接計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪趯?shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 （2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 公司為承租人時(shí)，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值中兩者較低者作為租入 資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額為未確認(rèn)融資費(fèi)用，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入租 賃資產(chǎn)價(jià)值。在租賃期各個(gè)期間，采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。 公司為出租人時(shí)，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬 價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收 益。在租賃期各個(gè)期間，采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。 六、稅項(xiàng) 1、主要稅種及稅率 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 一般商品按 17%的稅率計(jì)繳；中藥材按 13%的稅率計(jì)繳；計(jì)生用品銷售免征增值 稅；服務(wù)費(fèi)按 6%的稅率計(jì)繳；不動(dòng)產(chǎn)租 增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) 賃按 5%的稅率計(jì)繳。子公司寶船生物醫(yī) 藥科技（上海）有限公司技術(shù)轉(zhuǎn)讓按 6% 的稅率計(jì)繳。 95 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 本公司及子公司桂林三金大藥房有限責(zé) 任公司、三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé) 任公司、桂林金可保健品有限公司、桂 林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責(zé)任公司按 7%的稅率計(jì)繳；子公司三金集團(tuán)桂林三 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 金生物藥業(yè)有限責(zé)任公司、桂林三金包 裝印刷有限責(zé)任公司、桂林金可罐頭食 品有限公司按 5%的稅率計(jì)繳；子公司寶 船生物醫(yī)藥科技（上海）有限公司、白 帆生物科技（上海）有限公司按 1%的稅 率計(jì)繳。 本公司及三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé) 任公司、桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 責(zé)任公司按 15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得 稅；其他子公司按 25%的稅率計(jì)繳企業(yè) 所得稅。 營業(yè)稅 應(yīng)納稅營業(yè)額 1-4 月按 5%稅率計(jì)繳。 從價(jià)計(jì)征的，按房產(chǎn)原值一次減除 20%、 房產(chǎn)稅 1.2%、12% 30%后余值；從租計(jì)征的，按租金收入 教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3% 地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15% 三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司 15% 桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責(zé)任公司 15% 除上述以外的其他納稅主體 25% 2、稅收優(yōu)惠 1. 增值稅 出口貨物實(shí)行“免、抵、退”稅政策，出口貨物退稅率為15%。 2. 所得稅 (1) 本公司所得稅稅負(fù)減免相關(guān)依據(jù)及說明 根據(jù)財(cái)政部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局《關(guān)于深入實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問題的通知》(財(cái)稅〔2011〕58號(hào))， 自2011年1月1日至2020年12月31日，對(duì)設(shè)在西部地區(qū)的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。本公司2016年度減 按15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。 (2) 子公司三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司所得稅稅負(fù)減免相關(guān)依據(jù)及說明 根據(jù)湖南省科學(xué)技術(shù)廳、湖南省財(cái)政廳、湖南省國家稅務(wù)局、湖南省地方稅務(wù)局《關(guān)于認(rèn)定湖南永港偉方科技有限公司 等870家企業(yè)為湖南省2016年高新技術(shù)企業(yè)的通知》（湘科發(fā)〔2017〕7號(hào)），該公司被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，自2016年起三 年內(nèi)享受減按15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策。 96 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 (3) 子公司桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責(zé)任公司所得稅稅負(fù)減免相關(guān)依據(jù)及說明 根據(jù)廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)廳、廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳、廣西壯族自治區(qū)國家稅務(wù)局、廣西壯族自治區(qū)地方稅務(wù)局《關(guān) 于公布廣西壯族自治區(qū)2016年通過認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)名單的通知》（桂科高字〔2017〕5號(hào)），該公司被認(rèn)定為高新技術(shù)企 業(yè)，自2016年起三年內(nèi)享受減按15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策。 3、其他 根據(jù)廣西壯族自治區(qū)國家稅務(wù)局、廣西壯族自治區(qū)地方稅務(wù)局《關(guān)于印發(fā)<跨市經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理暫行 辦法>的通知》（桂國稅發(fā)〔2008〕143號(hào)），本公司本部及分支機(jī)構(gòu)桂林三金藥業(yè)股份有限公司臨桂三金分公司采用“統(tǒng)一 計(jì)算、分級(jí)管理、就地預(yù)繳、匯總清算”的企業(yè)所得稅征收管理辦法。 七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 86,722.62 31,502.34 銀行存款 719,426,634.40 731,379,019.43 其他貨幣資金 307,982.02 307,982.02 合計(jì) 719,821,339.04 731,718,503.79 其他說明 期末其他貨幣資金均系保函保證金。 2、應(yīng)收票據(jù) （1）應(yīng)收票據(jù)分類列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 371,977,104.61 382,401,058.53 商業(yè)承兌票據(jù) 38,857.90 合計(jì) 372,015,962.51 382,401,058.53 （2）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 單位： 元 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 208,539,745.80 97 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 合計(jì) 208,539,745.80 3、應(yīng)收賬款 （1）應(yīng)收賬款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計(jì)提比例 例 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 107,138, 9,547,39 97,591,41 100,596 9,439,117 91,157,029. 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 98.43% 8.91% 98.33% 9.38% 808.78 7.27 1.51 ,146.33 .06 27 應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但 1,708,69 1,708,69 1,708,6 1,708,697 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1.57% 100.00% 1.67% 100.00% 7.39 7.39 97.39 .39 的應(yīng)收賬款 108,847, 11,256,0 97,591,41 102,304 11,147,81 91,157,029. 合計(jì) 100.00% 10.34% 100.00% 10.90% 506.17 94.66 1.51 ,843.72 4.45 27 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 期末余額 賬齡 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 101,006,451.91 5,050,322.60 5.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 101,006,451.91 5,050,322.60 5.00% 1至2年 1,893,994.08 378,798.82 20.00% 2至3年 240,173.89 120,086.95 50.00% 3 年以上 3,998,188.90 3,998,188.90 100.00% 合計(jì) 107,138,808.78 9,547,397.27 8.91% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 98 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 737,255.41 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 2,008.40 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式 （3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 單位： 元 項(xiàng)目 核銷金額 應(yīng)收賬款 628,975.20 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況： 單位： 元 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交 單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 易產(chǎn)生 應(yīng)收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 單位名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款余額 壞賬準(zhǔn)備 的比例(%) 上海雷允上藥業(yè)有限公司藥品銷售 7,806,502.28 7.17 390,325.11 分公司 廣東九州通醫(yī)藥有限公司 7,804,049.12 7.17 424,762.46 廣西九州通醫(yī)藥有限公司 5,462,071.30 5.02 273,103.57 山東九州通醫(yī)藥有限公司 4,891,142.56 4.49 244,557.13 國藥控股柳州有限公司 4,726,768.94 4.34 236,338.45 小 計(jì) 30,690,534.20 28.19 1,569,086.72 4、預(yù)付款項(xiàng) （1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 單位： 元 期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例 金額 比例 1 年以內(nèi) 4,654,542.87 65.00% 13,085,055.79 89.44% 1至2年 1,156,741.77 16.15% 60,027.34 0.41% 99 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 2至3年 50,027.34 0.70% 445,859.43 3.05% 3 年以上 1,299,652.80 18.15% 1,038,181.29 7.10% 合計(jì) 7,160,964.78 -- 14,629,123.85 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明： 期末無賬齡1年以上重要的預(yù)付款項(xiàng) （2）按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況 單位名稱 賬面余額 占預(yù)付款項(xiàng)余額 的比例(%) 邵陽南方中藥材種植基地有限公司 1,085,040.00 15.15 南寧糖業(yè)股份有限公司 848,336.00 11.85 北京云潤文化傳播有限公司 268,245.90 3.75 上海三菱電梯有限公司 254,800.00 3.56 北京建安通達(dá)機(jī)電新技術(shù)有限公司 176,000.00 2.46 小 計(jì) 2,632,421.90 36.77 其他說明： 5、應(yīng)收股利 （1）應(yīng)收股利 單位： 元 項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 桂林銀行股份有限公司 311,450.00 合計(jì) 311,450.00 6、其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計(jì)提比例 例 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 17,433,0 4,023,47 13,409,55 27,960, 3,829,994 24,130,846. 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 93.95% 23.08% 94.92% 13.70% 29.85 3.44 6.41 840.55 .44 11 其他應(yīng)收款 100 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 單項(xiàng)金額不重大但 1,121,73 1,121,73 1,495,1 1,495,100 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 6.05% 100.00% 5.08% 100.00% 0.22 0.22 00.22 .22 的其他應(yīng)收款 18,554,7 5,145,20 13,409,55 29,455, 5,325,094 24,130,846. 合計(jì) 100.00% 27.73% 100.00% 18.08% 60.07 3.66 6.41 940.77 .66 11 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 期末余額 賬齡 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 11,161,715.38 558,085.77 5.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 11,161,715.38 558,085.77 5.00% 1至2年 3,224,992.60 644,998.52 20.00% 2至3年 451,865.44 225,932.72 50.00% 3 年以上 2,594,456.43 2,594,456.43 100.00% 合計(jì) 17,433,029.85 4,023,473.44 23.08% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 （2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 193,479.00 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 373,370.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式 （3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 單位： 元 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 員工借取備用金及借款 10,187,894.72 20,917,414.66 應(yīng)收暫付款 2,318,542.39 2,325,428.39 101 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 押金保證金 3,419,114.11 1,609,209.14 其他 2,629,208.85 4,603,888.58 合計(jì) 18,554,760.07 29,455,940.77 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 占其他應(yīng)收款期末 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 壞賬準(zhǔn)備期末余額 余額合計(jì)數(shù)的比例 李悅 應(yīng)收暫付款 1,999,999.10 1-2 年 10.78% 399,999.82 彭軼 區(qū)域備用金 1,798,934.10 1 年以內(nèi) 9.70% 89,946.71 莫某某 侵占貨款賠付 1,121,730.22 3 年以上 6.05% 1,121,730.22 趙曦 區(qū)域備用金 948,249.00 1 年以內(nèi) 5.11% 47,412.45 上海臨港五四經(jīng)濟(jì) 押金保證金 916,333.00 1 年以內(nèi) 4.94% 45,816.65 發(fā)展有限公司 合計(jì) -- 6,785,245.42 -- 36.58% 1,704,905.85 7、存貨 公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求 否 （1）存貨分類 單位： 元 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 86,751,065.95 86,751,065.95 110,427,561.41 110,427,561.41 在產(chǎn)品 13,238,727.88 13,238,727.88 15,232,457.14 15,232,457.14 庫存商品 44,188,031.91 284,965.27 43,903,066.64 53,055,785.63 714,904.61 52,340,881.02 周轉(zhuǎn)材料 3,748,054.15 3,748,054.15 2,190,692.21 547,521.90 1,643,170.31 包裝物 5,695,842.72 5,695,842.72 12,569,243.94 12,569,243.94 低值易耗品 9,905.13 9,905.13 合計(jì) 153,621,722.61 284,965.27 153,336,757.34 193,485,645.46 1,262,426.51 192,223,218.95 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號(hào)—上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求 否 102 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 單位： 元 本期增加金額 本期減少金額 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 庫存商品 714,904.61 429,939.34 284,965.27 周轉(zhuǎn)材料 547,521.90 547,521.90 合計(jì) 1,262,426.51 977,461.24 284,965.27 確定存貨可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)、本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因說明 公司直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其 可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、 估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不 存在合同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值。 本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，系公司將已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的存貨銷售處理所致。 （3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 金額 其他說明： 8、其他流動(dòng)資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 理財(cái)產(chǎn)品 210,660,000.00 105,600,000.00 待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 1,202,723.37 1,512,254.09 預(yù)繳企業(yè)所得稅 134,980.84 2,151,021.35 預(yù)繳土地使用稅 721,367.33 721,367.33 合計(jì) 212,719,071.54 109,984,642.77 其他說明： 購買方名稱 出售方名稱 理財(cái)產(chǎn)品名稱 金 額 本公司 交通銀行 蘊(yùn)通財(cái)富日增利90天 50,000,000.00 中國銀行 中銀保本理財(cái)—人民幣全球智選 38,000,000.00 興業(yè)銀行 “金雪球”人民幣理財(cái) 30,000,000.00 三金集團(tuán)湖南三金制藥 工商銀行 法人客戶“周周分紅” 1,000,000.00 103 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 有限責(zé)任公司 “工銀同利”1號(hào)140天 8,000,000.00 對(duì)公客戶無固定期限理財(cái) 2,000,000.00 法人穩(wěn)利120天 2,000,000.00 法人穩(wěn)利150天 4,000,000.00 法人穩(wěn)利147天 4,000,000.00 法人穩(wěn)利98天 4,000,000.00 交通銀行 蘊(yùn)通財(cái)富穩(wěn)得利180天 1,000,000.00 蘊(yùn)通財(cái)富穩(wěn)得利91天 26,000,000.00 久久養(yǎng)老月豐189 2,000,000.00 寶船生物醫(yī)藥科技（上 浦發(fā)銀行 現(xiàn)金管理1號(hào) 1,560,000.00 海）有限公司 三金集團(tuán)桂林三金生物 交通銀行 蘊(yùn)通財(cái)富日增利S款 7,000,000.00 藥業(yè)有限責(zé)任公司 桂林金可保健品有限公 工商銀行 中國工商銀行“如意人生Ⅰ”（B 100,000.00 司 款）人民幣理財(cái)產(chǎn)品 交通銀行 蘊(yùn)通財(cái)富日增利S款 10,000,000.00 桂林金可罐頭食品有限 交通銀行 蘊(yùn)通財(cái)富穩(wěn)得利S款 8,000,000.00 公司 桂林三金西瓜霜生態(tài)制 工商銀行 "無固定期限超短期人民幣理財(cái) 4,000,000.00 品有限責(zé)任公司 產(chǎn)品-0701CDQB " "無固定期限超短期人民幣理財(cái) 8,000,000.00 產(chǎn)品-0701CDQB " 小 計(jì) 210,660,000.00 9、可供出售金融資產(chǎn) （1）可供出售金融資產(chǎn)情況 單位： 元 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 可供出售權(quán)益工具： 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 按成本計(jì)量的 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 合計(jì) 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 （2）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) 單位： 元 被投資單 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 本期現(xiàn)金 位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 單位持股 紅利 104 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 比例 桂林銀行 2,122,900. 2,122,900. 股份有限 0.12% 311,450.00 50 50 公司 福建同春 1,180,000. 1,180,000. 藥業(yè)股份 1.00% 255,000.00 00 00 有限公司 3,302,900. 3,302,900. 合計(jì) -- 566,450.00 50 50 10、長期股權(quán)投資 單位： 元 本期增減變動(dòng) 被投資單 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 減值準(zhǔn)備 期初余額 其他綜合 其他權(quán)益 計(jì)提減值 期末余額 位 追加投資 減少投資 確認(rèn)的投 現(xiàn)金股利 其他 期末余額 收益調(diào)整 變動(dòng) 準(zhǔn)備 資損益 或利潤 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 廣西醫(yī)保 893,270.2 893,396.9 貿(mào)易有限 126.64 9 3 責(zé)任公司 華能桂林 燃?xì)夥植?11,200,00 35,200,00 46,400,00 式能源有 0.00 0.00 0.00 限責(zé)任公 司 12,093,27 35,200,00 47,293,39 小計(jì) 126.64 0.29 0.00 6.93 12,093,27 35,200,00 47,293,39 合計(jì) 126.64 0.29 0.00 6.93 其他說明 11、投資性房地產(chǎn) （1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì) 105 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 一、賬面原值 1.期初余額 3,338,195.79 3,338,195.79 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨\固定資產(chǎn) \在建工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 3,338,195.79 3,338,195.79 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤 銷 1.期初余額 1,337,113.08 1,337,113.08 2.本期增加金額 105,709.53 105,709.53 （1）計(jì)提或攤銷 105,709.53 105,709.53 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 1,442,822.61 1,442,822.61 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 106 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 1.期末賬面價(jià)值 1,895,373.18 1,895,373.18 2.期初賬面價(jià)值 2,001,082.71 2,001,082.71 （2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 12、固定資產(chǎn) （1）固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 房屋及建筑物 通用設(shè)備 專用設(shè)備 運(yùn)輸工具 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 679,152,138.77 49,332,191.34 331,078,098.91 28,160,862.34 1,087,723,291.36 2.本期增加金額 30,902,305.54 2,225,409.76 50,475,844.50 135,832.99 83,739,392.79 （1）購置 5,127,573.72 2,225,409.76 21,488,940.56 135,832.99 28,977,757.03 （2）在建工程 25,774,731.82 28,986,903.94 54,761,635.76 轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并 增加 3.本期減少金額 659,009.37 5,782,238.91 3,948,059.75 10,389,308.03 （1）處置或報(bào) 659,009.37 5,782,238.91 3,948,059.75 10,389,308.03 廢 4.期末余額 710,054,444.31 50,898,591.73 375,771,704.50 24,348,635.58 1,161,073,376.12 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 118,973,028.91 28,242,717.59 147,268,401.77 19,802,816.59 314,286,964.86 2.本期增加金額 22,933,534.25 3,586,095.59 28,147,662.54 1,521,310.91 56,188,603.29 （1）計(jì)提 22,933,534.25 3,586,095.59 28,147,662.54 1,521,310.91 56,188,603.29 3.本期減少金額 496,204.37 4,373,346.01 3,750,656.76 8,620,207.14 （1）處置或報(bào) 496,204.37 4,373,346.01 3,750,656.76 8,620,207.14 廢 4.期末余額 141,906,563.16 31,332,608.81 171,042,718.30 17,573,470.74 361,855,361.01 107 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 1,984,652.31 758,387.11 2,743,039.42 2.本期增加金額 1,409,351.98 34,009.52 1,443,361.50 （1）計(jì)提 1,409,351.98 34,009.52 1,443,361.50 3.本期減少金額 673,171.87 673,171.87 （1）處置或報(bào) 673,171.87 673,171.87 廢 4.期末余額 1,984,652.31 1,494,567.22 34,009.52 3,513,229.05 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 566,163,228.84 19,565,982.92 203,234,418.98 6,741,155.32 795,704,786.06 2.期初賬面價(jià)值 558,194,457.55 21,089,473.75 183,051,310.03 8,358,045.75 770,693,287.08 （2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注 房屋及建筑物 2,584,186.18 599,533.87 1,984,652.31 專用設(shè)備 4,681,089.87 2,952,468.16 1,494,567.22 234,054.49 運(yùn)輸工具 73,413.26 35,733.08 34,009.52 3,670.66 小 計(jì) 7,338,689.31 3,587,735.11 3,513,229.05 237,725.15 （3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 三金現(xiàn)代中藥城房產(chǎn) 403,439,629.98 產(chǎn)權(quán)證書正在辦理。 小 計(jì) 403,439,629.98 其他說明 13、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 108 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 三金現(xiàn)代中藥城 160,068,555.71 160,068,555.71 201,959,293.61 201,959,293.61 工程 湖南三金二期項(xiàng) 48,647,168.31 48,647,168.31 47,261,993.95 47,261,993.95 目 在安裝設(shè)備 32,327,731.28 32,327,731.28 9,843,497.62 9,843,497.62 合計(jì) 241,043,455.30 241,043,455.30 259,064,785.18 259,064,785.18 （2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 單位： 元 本期轉(zhuǎn) 工程累 其中：本 本期其 利息資 本期利 項(xiàng)目名 期初余 本期增 入固定 期末余 計(jì)投入 工程進(jìn) 期利息 資金來 預(yù)算數(shù) 他減少 本化累 息資本 稱 額 加金額 資產(chǎn)金 額 占預(yù)算 度 資本化 源 金額 計(jì)金額 化率 額 比例 金額 三金現(xiàn) 1,000,00 201,959, 11,658,2 53,548,9 160,068, 募股資 代中藥 74.34% 80 0,000.00 293.61 07.86 45.76 555.71 金 城工程 湖南三 139,116, 47,261,9 1,385,17 48,647,1 募股資 金二期 57.72% 75 700.00 93.95 4.36 68.31 金 項(xiàng)目 在安裝 9,843,49 23,696,9 1,212,69 32,327,7 在安裝 其他 設(shè)備 7.62 23.66 0.00 31.28 1,139,11 259,064, 36,740,3 54,761,6 241,043, 合計(jì) -- -- -- 6,700.00 785.18 05.88 35.76 455.30 14、無形資產(chǎn) （1）無形資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 商標(biāo) 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 189,638,731.12 27,441,415.00 6,970,168.33 78,000.00 224,128,314.45 2.本期增加金 224,402.58 86,187.67 310,590.25 額 （1）購置 224,402.58 86,187.67 310,590.25 （2）內(nèi)部研 發(fā) （3）企業(yè)合 109 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 189,638,731.12 27,441,415.00 7,194,570.91 164,187.67 224,438,904.70 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 25,975,438.60 15,291,415.00 5,825,587.79 52,000.00 47,144,441.39 2.本期增加金 3,789,928.22 4,300,000.00 603,908.79 31,293.36 8,725,130.37 額 （1）計(jì)提 3,789,928.22 4,300,000.00 603,908.79 31,293.36 8,725,130.37 3.本期減少金 額 （1）處置 4.期末余額 29,765,366.82 19,591,415.00 6,429,496.58 83,293.36 55,869,571.76 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （1）計(jì)提 3.本期減少金 額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià) 159,873,364.30 7,850,000.00 765,074.33 80,894.31 168,569,332.94 值 2.期初賬面價(jià) 163,663,292.52 12,150,000.00 1,144,580.54 26,000.00 176,983,873.06 值 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例。 110 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 與湖南三金二期項(xiàng)目中的房屋產(chǎn)權(quán)證一 湖南三金二期項(xiàng)目土地 14,096,266.62 同辦理。 小 計(jì) 14,096,266.62 其他說明： 期末無通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)。 15、開發(fā)支出 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 12,000,000.0 12,000,000.0 技術(shù)受讓款 0 0 12,000,000.0 12,000,000.0 合計(jì) 0 0 其他說明 16、商譽(yù) （1）商譽(yù)賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項(xiàng) 三金集團(tuán)湖南三 金制藥有限責(zé)任 3,537,066.09 3,537,066.09 公司 三金集團(tuán)桂林三 金生物藥業(yè)有限 1,522,540.05 1,522,540.05 責(zé)任公司 寶船生物醫(yī)藥科 技（上海）有限 2,161,441.19 2,161,441.19 公司 合計(jì) 7,221,047.33 7,221,047.33 111 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項(xiàng) 說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法： 其他說明 1) 因無法可靠確定購買日被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債的公允價(jià)值，故將下列股權(quán)投資借方差額的余額在合并資產(chǎn)負(fù)債 表中作為商譽(yù)列示項(xiàng)目 ① 對(duì)三金集團(tuán)湖南三金制藥有限責(zé)任公司的商譽(yù)3,537,066.09元，系2003年6月公司受讓常德市城市建設(shè)投資開發(fā)有限 責(zé)任公司持有的該公司70%的股權(quán)，公司投資成本21,000,000.00元與按持股比例享有的該公司購買日凈資產(chǎn)份額 17,462,933.91元之間的差額3,537,066.09元； ② 對(duì)三金集團(tuán)桂林三金生物藥業(yè)有限責(zé)任公司的商譽(yù)1,522,540.05元，系2006年12月公司受讓自然人黎小林持有的該公 司20%的股權(quán)，公司投資成本9,820,445.81元與按持股比例享有的該公司購買日凈資產(chǎn)份額8,297,905.76元之間的差額 1,522,540.05元。 2) 對(duì)寶船生物醫(yī)藥科技（上海）有限公司的商譽(yù)2,161,441.19元，系2013年9月公司受讓Dragonfly Sciences，Inc.持有的 該公司100%的股權(quán)，公司投資成本24,192,540.00元與按持股比例享有的該公司購買日凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額22,031,098.81元之 間的差額2,161,441.19元。 17、長期待攤費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 經(jīng)營租入固定資產(chǎn) 4,132,020.55 494,930.88 1,428,441.24 3,198,510.19 裝修費(fèi) 合計(jì) 4,132,020.55 494,930.88 1,428,441.24 3,198,510.19 其他說明 18、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 （1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) 單位： 元 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 7,605,959.52 1,158,772.87 7,742,317.63 1,402,814.62 預(yù)提費(fèi)用性質(zhì)的負(fù)債 80,617,770.06 12,092,665.51 71,243,296.31 10,686,494.45 合計(jì) 88,223,729.58 13,251,438.38 78,985,613.94 12,089,309.07 112 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （2）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 12,593,533.12 12,736,057.41 可抵扣虧損 25,118,341.75 25,825,778.10 合計(jì) 37,711,874.87 38,561,835.51 （3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2016 年 3,767,235.84 2017 年 8,937,951.26 8,937,951.26 2018 年 5,548,868.58 7,332,060.43 2019 年 3,173,174.50 3,173,174.50 2020 年 2,615,356.07 2,615,356.07 2021 年 4,842,991.34 合計(jì) 25,118,341.75 25,825,778.10 -- 其他說明： 19、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合計(jì) 50,000,000.00 50,000,000.00 短期借款分類的說明： 20、應(yīng)付票據(jù) 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 4,000,000.00 合計(jì) 4,000,000.00 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為元。 113 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 21、應(yīng)付賬款 （1）應(yīng)付賬款列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 貨款及勞務(wù)費(fèi) 39,244,706.36 58,564,318.26 廣告費(fèi)、宣傳費(fèi) 44,355,860.16 39,872,651.03 工程及設(shè)備款 21,491,301.08 18,722,146.03 合計(jì) 105,091,867.60 117,159,115.32 22、預(yù)收款項(xiàng) （1）預(yù)收款項(xiàng)列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 貨款 12,655,299.02 13,342,293.38 其他 9,400.00 130,600.00 合計(jì) 12,664,699.02 13,472,893.38 23、應(yīng)付職工薪酬 （1）應(yīng)付職工薪酬列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 3,164,845.39 177,407,105.14 177,091,316.49 3,480,634.04 二、離職后福利-設(shè)定提 268,971.28 23,102,908.50 23,371,879.78 存計(jì)劃 合計(jì) 3,433,816.67 200,510,013.64 200,463,196.27 3,480,634.04 （2）短期薪酬列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和 1,723,571.05 145,775,017.80 145,307,702.24 2,190,886.61 補(bǔ)貼 2、職工福利費(fèi) 7,852,842.72 7,852,842.72 114 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 13,286,478.69 13,286,478.69 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 11,497,461.55 11,497,461.55 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 1,142,093.16 1,142,093.16 生育保險(xiǎn)費(fèi) 646,923.98 646,923.98 4、住房公積金 384,340.00 7,057,649.00 6,890,244.00 551,745.00 5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育 1,056,934.34 3,435,116.93 3,754,048.84 738,002.43 經(jīng)費(fèi) 合計(jì) 3,164,845.39 177,407,105.14 177,091,316.49 3,480,634.04 （3）設(shè)定提存計(jì)劃列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 268,971.28 22,326,056.88 22,595,028.16 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 776,851.62 776,851.62 合計(jì) 268,971.28 23,102,908.50 23,371,879.78 其他說明： 24、應(yīng)交稅費(fèi) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 27,272,404.70 27,421,650.85 消費(fèi)稅 5.95 2,924.37 企業(yè)所得稅 30,792,515.54 1,840,087.44 個(gè)人所得稅 1,255,811.91 275,148.68 城市維護(hù)建設(shè)稅 2,293,487.66 2,166,675.33 營業(yè)稅 7,591.00 房產(chǎn)稅 58,984.54 21,140.40 土地使用稅 259,208.06 教育費(fèi)附加 994,997.53 935,271.30 地方教育附加 675,515.20 637,132.35 地方水利建設(shè)基金 2,169,427.26 2,191,642.44 印花稅 699,088.50 669,966.27 合計(jì) 66,471,446.85 36,169,230.43 其他說明： 115 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 25、應(yīng)付利息 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 短期借款應(yīng)付利息 66,458.34 48,724.04 合計(jì) 66,458.34 48,724.04 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 26、其他應(yīng)付款 （1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 押金保證金 3,175,571.00 3,583,068.40 應(yīng)付暫收款 4,288,191.86 5,353,517.38 應(yīng)付未付營銷費(fèi)用 89,660,969.34 81,566,146.68 其他 3,317,041.22 2,350,952.97 合計(jì) 100,441,773.42 92,853,685.43 27、遞延收益 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府給予的無償補(bǔ) 政府補(bǔ)助 106,593,515.06 10,980,800.00 15,533,995.26 102,040,319.80 助 合計(jì) 106,593,515.06 10,980,800.00 15,533,995.26 102,040,319.80 -- 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： 單位： 元 本期新增補(bǔ)助金 本期計(jì)入營業(yè)外 與資產(chǎn)相關(guān)/與收 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 其他變動(dòng) 期末余額 額 收入金額 益相關(guān) 三金現(xiàn)代中藥城 51,502,500.00 5,670,000.00 45,832,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 項(xiàng)目 技術(shù)改造項(xiàng)目補(bǔ) 13,625,000.00 1,500,000.00 12,125,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 貼資金 116 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 二期項(xiàng)目建設(shè)扶 10,610,000.00 10,610,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 持資金 三金現(xiàn)代中藥產(chǎn) 業(yè)化技術(shù)改造工 7,802,583.33 859,000.00 6,943,583.33 與資產(chǎn)相關(guān) 程項(xiàng)目 特色中藥眩暈寧 5,359,166.68 590,000.00 4,769,166.68 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 廣西中藥產(chǎn)業(yè)化 998,990.53 167,611.46 831,379.07 與資產(chǎn)相關(guān) 工程院項(xiàng)目 姜素膠丸的開發(fā) 2,106,827.27 165,490.91 1,941,336.36 與資產(chǎn)相關(guān) 與應(yīng)用項(xiàng)目 特色中藥新版 GMP 改造及產(chǎn) 1,900,000.00 200,000.00 2,100,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 業(yè)化項(xiàng)目 企業(yè)技術(shù)中心創(chuàng) 1,500,000.00 200,000.00 1,300,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 新能力建設(shè)項(xiàng)目 腦脈泰等特色中 藥技術(shù)改造工程 620,000.01 33,333.33 586,666.68 與資產(chǎn)相關(guān) "技術(shù)改造項(xiàng)目 眩暈寧系列產(chǎn)品 550,000.00 100,000.00 450,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)化工程 自動(dòng)化立體倉庫 457,333.33 112,000.00 345,333.33 與資產(chǎn)相關(guān) 建設(shè)項(xiàng)目 三金片技術(shù)改造 301,300.98 113,800.97 187,500.01 與資產(chǎn)相關(guān) 項(xiàng)目 抗輻射軍隊(duì)特需 藥品產(chǎn)學(xué)研聯(lián)盟 427,579.17 54,010.00 373,569.17 與資產(chǎn)相關(guān) 課題項(xiàng)目 燃煤鍋爐改為天 355,825.00 99,300.00 256,525.00 與資產(chǎn)相關(guān) 然氣鍋爐項(xiàng)目 貸款貼息 729,600.00 729,600.00 與收益相關(guān) 中藥提取數(shù)字化 控制系統(tǒng)技術(shù)節(jié) 290,000.00 40,000.00 250,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 能改造項(xiàng)目 協(xié)同辦公及信息 122,222.23 122,222.23 與資產(chǎn)相關(guān) 系統(tǒng)集成項(xiàng)目 中藥材提取物加 225,000.00 30,000.00 195,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 工項(xiàng)目 中藥生產(chǎn)廢水處 180,000.00 45,000.00 135,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 117 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 理及鍋爐煤改氣 項(xiàng)目 將燃煤鍋爐改造 為燃生物質(zhì)鍋爐 172,500.00 30,000.00 142,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 技術(shù)改造項(xiàng)目 拉莫三嗪片劑擴(kuò) 101,250.00 15,000.00 86,250.00 與資產(chǎn)相關(guān) 改項(xiàng)目 鍋爐除塵沖渣脫 90,000.00 15,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 硫水改造工程 顆粒劑擴(kuò)大產(chǎn)能 自動(dòng)化技術(shù)改造 73,750.00 15,000.00 58,750.00 與資產(chǎn)相關(guān) 工程項(xiàng)目 生姜總酚軟膠囊 74,166.67 10,000.00 64,166.67 與資產(chǎn)相關(guān) 研究與開發(fā) 高酚含量生姜品 種的選育及栽培 68,333.33 10,000.00 58,333.33 與資產(chǎn)相關(guān) 基地建設(shè)項(xiàng)目 桂林國家高新區(qū) 管委會(huì)七星區(qū)人 57,500.00 10,000.00 47,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 民政府財(cái)政局節(jié) 能減排資金 技術(shù)創(chuàng)新示范企 605,769.87 70,759.69 535,010.18 與資產(chǎn)相關(guān) 業(yè)補(bǔ)助 自動(dòng)化立體倉庫 1,486,333.33 364,000.00 1,122,333.33 與資產(chǎn)相關(guān) 二期建設(shè)項(xiàng)目 西瓜霜清咽含片 新產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng) 1,500,000.00 1,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 目 兩化融合項(xiàng)目 1,143,333.33 2,560,000.00 280,000.00 3,423,333.33 與資產(chǎn)相關(guān) 制藥新藥研發(fā)中 心創(chuàng)新能力建設(shè) 66,666.67 66,666.67 與資產(chǎn)相關(guān) 項(xiàng)目 光伏發(fā)電項(xiàng)目 720,000.00 3,960,000.00 4,680,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 立體化倉庫建設(shè) 490,000.00 120,000.00 370,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 項(xiàng)目 質(zhì)量監(jiān)控綜合集 139,583.33 125,000.00 14,583.33 與資產(chǎn)相關(guān) 成系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目 中成藥生產(chǎn)廢水 500,000.00 50,000.00 450,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 處理項(xiàng)目資金補(bǔ) 118 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 助 特色中草藥資源 原件開發(fā)與產(chǎn)業(yè) 150,000.00 150,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 化應(yīng)用平臺(tái)建設(shè) 節(jié)能減排專項(xiàng)資 20,000.00 20,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 金 藥渣無害處理綜 200,000.00 20,000.00 180,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合利用項(xiàng)目補(bǔ)助 廣西醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)人 才小高地建設(shè)領(lǐng) 140,000.00 140,000.00 與收益相關(guān) 導(dǎo)小組 主席質(zhì)量獎(jiǎng) 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關(guān) 劍葉龍血樹項(xiàng)目 200,000.00 200,000.00 與收益相關(guān) 重組抗 EGFR 人 鼠嵌合單克隆抗 700,000.00 700,000.00 與收益相關(guān) 體注射液研制開 發(fā)項(xiàng)目 高企認(rèn)定獎(jiǎng)勵(lì) 100,000.00 100,000.00 與收益相關(guān) 優(yōu)秀兩化融合項(xiàng) 30,000.00 30,000.00 與收益相關(guān) 目獎(jiǎng)勵(lì) 桂林市市長質(zhì)量 500,000.00 500,000.00 與收益相關(guān) 獎(jiǎng) 十百千，百千萬 330,000.00 330,000.00 與收益相關(guān) 人才工程 3 類特色化藥-莫 150,000.00 150,000.00 與收益相關(guān) 達(dá)非尼產(chǎn)業(yè)化 5 類化藥新藥-拉 莫三嗪片緩釋片 200,000.00 200,000.00 與收益相關(guān) 技術(shù)開發(fā) 收到企業(yè)扶持基 181,200.00 181,200.00 與收益相關(guān) 金 合計(jì) 106,593,515.06 10,980,800.00 15,533,995.26 102,040,319.80 -- 其他說明： 28、股本 單位：元 本次變動(dòng)增減（+、—） 期初余額 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 119 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 股份總數(shù) 590,200,000.00 590,200,000.00 其他說明： 29、資本公積 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 744,850,469.64 59,065,500.00 685,784,969.64 其他資本公積 4,467,100.00 4,467,100.00 合計(jì) 749,317,569.64 59,065,500.00 690,252,069.64 其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明： 本期，公司通過同一控制下企業(yè)合并取得桂林金可保健品有限公司、桂林金可罐頭食品有限公司100%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)款 59,065,500.00元沖減資本公積（資本溢價(jià)）。 30、盈余公積 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 325,497,046.54 325,497,046.54 合計(jì) 325,497,046.54 325,497,046.54 盈余公積說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明： 31、未分配利潤 單位： 元 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 750,307,095.57 763,869,253.01 調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） -29,226,693.04 -29,086,649.58 調(diào)整后期初未分配利潤 721,080,402.53 734,782,603.43 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 393,660,036.16 376,532,791.96 減：提取法定盈余公積 36,114,992.86 應(yīng)付普通股股利 295,100,000.00 354,120,000.00 期末未分配利潤 819,640,438.69 721,080,402.53 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤-29,226,693.04 元。 120 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤 0.00 元。 32、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 1,523,990,722.21 410,066,256.04 1,389,938,551.02 384,463,585.98 其他業(yè)務(wù) 1,233,274.20 145,171.00 990,704.36 139,097.80 合計(jì) 1,525,223,996.41 410,211,427.04 1,390,929,255.38 384,602,683.78 33、稅金及附加 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 5.95 5,752.70 城市維護(hù)建設(shè)稅 13,423,548.48 11,351,555.80 教育費(fèi)附加 5,814,334.58 4,956,303.64 房產(chǎn)稅 3,561,068.58 土地使用稅 1,758,147.53 車船使用稅 59,916.16 印花稅 376,472.20 營業(yè)稅 14,064.77 292,255.24 地方教育附加 3,924,780.42 3,305,637.15 合計(jì) 28,932,338.67 19,911,504.53 其他說明： 根據(jù)財(cái)政部《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)〔2016〕22號(hào)）以及《關(guān)于<增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定>有關(guān)問題的解讀》，本 公司將2016年5-12月房產(chǎn)稅、車船稅、土地使用稅和印花稅的發(fā)生額列報(bào)于“稅金及附加”項(xiàng)目，2016年5月之前的發(fā)生額仍 列報(bào)于“管理費(fèi)用”項(xiàng)目。 34、銷售費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 206,463,836.23 188,899,517.22 勞務(wù)費(fèi) 122,502,723.32 96,414,972.78 工資及福利 85,097,627.23 88,775,889.11 會(huì)務(wù)費(fèi) 22,112,646.34 22,644,068.54 121 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 辦公、差旅費(fèi) 19,192,434.47 16,973,545.89 運(yùn)輸費(fèi) 11,746,024.51 11,827,499.25 招待費(fèi) 7,405,175.59 7,830,780.83 其他 16,874,841.02 14,236,639.03 合計(jì) 491,395,308.71 447,602,912.65 其他說明： 35、管理費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 工資及福利 56,049,854.43 50,494,146.93 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 37,591,383.93 31,516,789.32 折舊、攤銷 20,184,722.21 22,063,800.12 辦公、差旅費(fèi) 7,715,810.82 7,035,336.28 稅金[注] 4,937,648.78 7,856,166.49 中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 5,676,423.62 6,346,114.30 招待費(fèi) 772,124.34 1,522,205.64 其他 11,589,840.85 9,714,758.19 合計(jì) 144,517,808.98 136,549,317.27 其他說明： [注]：詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注五稅金及附加之說明。 36、財(cái)務(wù)費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 2,214,137.10 2,667,821.24 利息收入 -19,674,576.85 -16,648,967.10 其他 3,357,098.82 3,041,114.05 合計(jì) -14,103,340.93 -10,940,031.81 其他說明： 37、資產(chǎn)減值損失 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 122 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 一、壞賬損失 555,356.01 460,887.00 七、固定資產(chǎn)減值損失 1,443,361.50 合計(jì) 1,998,717.51 460,887.00 其他說明： 38、投資收益 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 126.64 24,423.13 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 566,450.00 306,000.00 理財(cái)產(chǎn)品收益 4,503,956.59 10,847,510.95 合計(jì) 5,070,533.23 11,177,934.08 其他說明： 39、營業(yè)外收入 單位： 元 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 192,466.84 17,340.94 192,466.84 其中：固定資產(chǎn)處置利得 192,466.84 17,340.94 192,466.84 政府補(bǔ)助 16,281,095.26 20,135,383.82 16,281,095.26 違約金收入 5,000.00 207,900.00 5,000.00 其他 2,720.00 21,597.78 2,720.00 合計(jì) 16,481,282.10 20,382,222.54 16,481,282.10 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助： 單位： 元 補(bǔ)貼是否影 是否特殊補(bǔ) 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關(guān)/ 補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 響當(dāng)年盈虧 貼 額 額 與收益相關(guān) 其他說明： 政府補(bǔ)助明細(xì) 1) 本期數(shù) 項(xiàng) 目 金額 說明 ① 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助小計(jì) 5,157,900.00 遞延收益攤銷轉(zhuǎn)入 4,410,800.00 電商平臺(tái)補(bǔ)助資金 300,000.00 根據(jù)廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)字〔2016〕 4號(hào)文和廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳桂發(fā)改投資 123 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 〔2015〕69號(hào)文，子公司桂林三金大藥房有限責(zé) 任公司收到補(bǔ)貼款。 商業(yè)流通實(shí)物專項(xiàng)補(bǔ)助 300,000.00 根據(jù)廣西壯族自治區(qū)商務(wù)廳、財(cái)政廳，桂商財(cái)發(fā) 〔2016〕18號(hào)文，子公司桂林三金大藥房有限責(zé) 任公司收到補(bǔ)貼款。 其他 147,100.00 ② 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助小計(jì) 11,123,195.26 遞延收益攤銷轉(zhuǎn)入 11,123,195.26 小 計(jì) 16,281,095.26 2) 上年同期數(shù) 項(xiàng) 目 金額 說明 ① 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助小計(jì) 6,010,988.89 遞延收益攤銷轉(zhuǎn)入 5,903,588.89 其他 107,400.00 ② 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助小計(jì) 14,124,394.93 遞延收益攤銷轉(zhuǎn)入 14,124,394.93 小 計(jì) 20,135,383.82 40、營業(yè)外支出 單位： 元 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 910,165.46 1,037,836.59 910,165.46 其中：固定資產(chǎn)處置損失 910,165.46 1,037,836.59 910,165.46 對(duì)外捐贈(zèng) 100,000.00 1,500,000.00 100,000.00 地方水利建設(shè)基金 1,505,121.58 1,360,204.88 滯納金 1,589,432.23 1,589,432.23 其他 152,825.96 242,346.34 152,825.96 合計(jì) 4,257,545.23 4,140,387.81 2,752,423.65 其他說明： 41、所得稅費(fèi)用 （1）所得稅費(fèi)用表 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 87,068,099.68 64,860,722.87 124 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 遞延所得稅費(fèi)用 -1,162,129.31 -1,231,764.06 合計(jì) 85,905,970.37 63,628,958.81 （2）會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤總額 479,566,006.53 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 71,934,900.98 子公司適用不同稅率的影響 -87,552.27 調(diào)整以前期間所得稅的影響 910,559.04 非應(yīng)稅收入的影響 -226,455.72 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 15,677,268.62 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -445,797.96 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧 1,163,626.26 損的影響 高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)開發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除的影響 -3,020,578.58 所得稅費(fèi)用 85,905,970.37 其他說明 42、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 （1）收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息收入 19,674,576.85 16,648,967.10 政府補(bǔ)助 4,278,300.00 1,374,400.00 租金收入 3,000.00 262,895.00 其他 988,319.09 2,977,700.43 合計(jì) 24,944,195.94 21,263,962.53 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： （2）支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 212,031,649.04 244,909,383.74 125 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 勞務(wù)費(fèi) 118,070,806.25 99,660,613.55 會(huì)務(wù)費(fèi) 22,112,646.34 22,683,795.54 辦公差旅費(fèi) 26,908,245.29 24,059,627.91 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 27,170,011.89 21,533,131.21 運(yùn)輸費(fèi) 11,746,024.51 11,831,717.25 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8,177,299.93 9,352,986.47 中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 5,914,028.60 6,577,865.83 其他 13,748,573.41 31,783,817.94 合計(jì) 445,879,285.26 472,392,939.44 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： （3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府補(bǔ)助 6,720,000.00 11,220,000.00 合計(jì) 6,720,000.00 11,220,000.00 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： （4）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府貼息收入 729,600.00 1,307,200.00 合計(jì) 729,600.00 1,307,200.00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： 43、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 （1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 單位： 元 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤 393,660,036.16 376,532,791.96 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,998,717.51 460,887.00 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生 56,294,312.82 51,934,981.62 物資產(chǎn)折舊 126 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 無形資產(chǎn)攤銷 8,725,130.37 8,759,660.46 長期待攤費(fèi)用攤銷 1,428,441.24 1,528,299.35 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 724,019.56 1,020,495.65 的損失（收益以“－”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） -6,320.94 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 2,214,137.10 2,667,821.24 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -5,070,533.23 -11,177,934.08 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -1,162,129.31 -1,231,764.06 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 38,886,461.61 -39,090,258.95 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填 16,243,222.34 68,583,444.10 列） 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填 22,915,587.91 -57,482,343.06 列） 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 536,851,083.14 402,506,081.23 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活 -- -- 動(dòng)： 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- -- 現(xiàn)金的期末余額 719,521,339.04 731,418,503.79 減：現(xiàn)金的期初余額 731,418,503.79 652,844,049.96 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -11,897,164.75 78,574,453.83 （2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 單位： 元 金額 本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 59,065,500.00 其中： -- 桂林金可保健品有限公司 50,620,200.00 桂林金可罐頭食品有限公司 8,445,300.00 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 59,065,500.00 其他說明： （3）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 單位： 元 127 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 719,521,339.04 731,418,503.79 其中：庫存現(xiàn)金 86,722.62 31,502.34 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 719,426,634.40 731,379,019.43 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 7,982.02 7,982.02 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 719,521,339.04 731,418,503.79 其他說明： 不屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的貨幣資金情況的說明： 2016年度合并現(xiàn)金流量表“現(xiàn)金的期末余額”為719,521,339.04元，2016年12月31日合并資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”余額為 719,821,339.04元，差異300,000.00元，系現(xiàn)金流量表“現(xiàn)金的期末余額”扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的保函保證金 300,000.00元。 2015年度合并現(xiàn)金流量表“現(xiàn)金的期末余額”為731,418,503.79元，2015年12月31日合并資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”余額為 731,718,503.79元，差異300,000.00元，系現(xiàn)金流量表“現(xiàn)金的期末余額”扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的保函保證金 300,000.00元。 44、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋 說明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： 本期，公司因同一控制下企業(yè)合并取得桂林金可保健品有限公司、桂林金可罐頭食品有限公司100%股權(quán)，相應(yīng)對(duì)合并 所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目上年年末余額進(jìn)行追溯調(diào)整，調(diào)整增加資本公積70,500,000.00元，調(diào)整增加盈余公積1,698,577.70元， 調(diào)整減少未分配利潤29,226,693.04元。 45、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 300,000.00 保函保證金 合計(jì) 300,000.00 -- 其他說明： 八、合并范圍的變更 1、同一控制下企業(yè)合并 （1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 單位： 元 企業(yè)合并中 構(gòu)成同一控 合并當(dāng)期期 合并當(dāng)期期 比較期間被 比較期間被 被合并方名 合并日的確 取得的權(quán)益 制下企業(yè)合 合并日 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的凈 稱 定依據(jù) 比例 并的依據(jù) 被合并方的 被合并方的 入 利潤 128 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 收入 凈利潤 桂林金可保 與本公司受 本公司對(duì)該 2016 年 06 月 24,451,760.8 健品有限公 100.00% 同一母公司 子公司實(shí)現(xiàn) 7,934,731.32 956,787.27 4,223,414.37 30 日 5 司 控制 控制 桂林金可罐 與本公司受 本公司對(duì)該 2016 年 06 月 頭食品有限 100.00% 同一母公司 子公司實(shí)現(xiàn) 0.00 -2,542,591.12 0.00 -2,686,111.14 30 日 公司 控制 控制 其他說明： （2）合并成本 單位： 元 合并成本 桂林金可保健品有限公司 桂林金可罐頭食品有限公司 --現(xiàn)金 50,620,200.00 8,445,300.00 或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值 單位： 元 桂林金可保健品有限公司 桂林金可罐頭食品有限公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 資產(chǎn)： 44,244,250.78 43,563,659.14 貨幣資金 1,292,898.12 16,131,660.87 610,031.06 8,697,009.96 應(yīng)收款項(xiàng) 2,893,658.69 3,248,893.20 存貨 4,537,130.23 3,556,092.38 固定資產(chǎn) 894,735.72 940,184.53 20,141,460.11 22,856,944.46 無形資產(chǎn) 12,461,460.66 12,604,970.76 4,373,943.56 4,427,097.56 應(yīng)收票據(jù) 20,000.00 244,214.40 預(yù)付款項(xiàng) 70,274.40 78,000.00 其他應(yīng)收款 2,474,092.96 159,643.00 310,371.36 167,689.48 其他流動(dòng)資產(chǎn) 19,600,000.00 6,600,000.00 8,005,611.37 5,611.37 負(fù)債： 2,527,024.30 2,803,219.93 33,778,385.73 33,948,729.98 應(yīng)付款項(xiàng) 412,874.54 463,264.67 186,081.16 186,081.16 預(yù)收款項(xiàng) 1,554,772.06 914,023.17 9,400.00 130,600.00 應(yīng)付職工薪酬 99,739.00 362,947.04 2,754.04 2,754.04 應(yīng)交稅費(fèi) 325,495.63 520,281.58 49,256.69 129 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 其他應(yīng)付款 134,143.07 542,703.47 33,580,150.53 33,580,038.09 凈資產(chǎn) 41,717,226.48 40,760,439.21 -336,968.27 2,205,622.85 取得的凈資產(chǎn) 41,717,226.48 40,760,439.21 -336,968.27 2,205,622.85 企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債： 其他說明： 2、其他原因的合并范圍變動(dòng) 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： 合并范圍增加 公司名稱 股權(quán)取得方式 股權(quán)取得時(shí)點(diǎn) 出資額 出資比例 白帆生物科技（上海） 新設(shè) 2016年10月 10,000,000.00 100% 有限公司 九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 （1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 持股比例 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式 直接 間接 三金集團(tuán)桂林三 醫(yī)藥研發(fā)、技術(shù) 金生物藥業(yè)有限 廣西桂林 廣西桂林 100.00% 設(shè)立 轉(zhuǎn)讓 責(zé)任公司 三金集團(tuán)湖南三 非同一控制下企 金制藥有限責(zé)任 湖南常德 湖南常德 制造業(yè) 100.00% 業(yè)合并 公司 桂林三金大藥房 廣西桂林 廣西桂林 零售業(yè) 100.00% 設(shè)立 有限責(zé)任公司 桂林三金包裝印 同一控制下企業(yè) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 刷有限責(zé)任公司 合并 寶船生物醫(yī)藥科 醫(yī)藥研發(fā)、技術(shù) 非同一控制下企 技（上海）有限 上海市 上海市 100.00% 轉(zhuǎn)讓 業(yè)合并 公司 桂林三金西瓜霜 同一控制下企業(yè) 生態(tài)制品有限責(zé) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 合并 任公司 白帆生物科技 上海市 上海市 醫(yī)藥研發(fā)、技術(shù) 100.00% 設(shè)立 130 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （上海）有限公 轉(zhuǎn)讓 司 桂林金可保健品 同一控制下企業(yè) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 有限公司 合并 桂林金可罐頭食 同一控制下企業(yè) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 品有限公司 合并 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)： 對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)： 確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)： 其他說明： 2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 （1）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息 單位： 元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 合營企業(yè)： -- -- 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- -- 聯(lián)營企業(yè)： -- -- 投資賬面價(jià)值合計(jì) 47,293,396.93 12,093,270.29 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- -- --凈利潤 126.64 24,423.13 --綜合收益總額 126.64 24,423.13 其他說明 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) 本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營業(yè)績的負(fù)面影響降至最低水平，使股東 和其他權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)， 建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍內(nèi)。 本公司在日?；顒?dòng)中面臨各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)。管理層已審議并批準(zhǔn) 管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策，概括如下。 (一) 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自銀行存款和應(yīng)收款項(xiàng)。為控制上述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，本公司分別采取了以下措施。 1. 銀行存款 本公司將銀行存款存放于信用評(píng)級(jí)較高的金融機(jī)構(gòu)，故其信用風(fēng)險(xiǎn)較低。 2. 應(yīng)收款項(xiàng) 本公司持續(xù)對(duì)采用信用方式交易的客戶進(jìn)行信用評(píng)估。根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的客戶進(jìn) 131 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 行交易，并對(duì)其應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行監(jiān)控，以確保本公司不會(huì)面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。 由于本公司的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布于多個(gè)合作方和多個(gè)客戶，截至2016年12月31日，本公司應(yīng)收賬款的28.19%(2015年 12月31日：27.11%)源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風(fēng)險(xiǎn)。 (1) 本公司的應(yīng)收款項(xiàng)中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下： 項(xiàng) 目 期末數(shù) 未逾期未減值 已逾期未減值 合計(jì) 1年以內(nèi) 1-2年 2年以上 應(yīng)收票據(jù) 372,015,962.51 372,015,962.51 小 計(jì) 372,015,962.51 372,015,962.51 (續(xù)上表) 項(xiàng) 目 期初數(shù) 未逾期未減值 已逾期未減值 合計(jì) 1年以內(nèi) 1-2年 2年以上 應(yīng)收票據(jù) 382,401,058.53 382,401,058.53 小 計(jì) 382,401,058.53 382,401,058.53 (2) 單項(xiàng)計(jì)提減值的應(yīng)收款項(xiàng)情況見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋之應(yīng)收款項(xiàng)說明。 (二) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)可能源于 無法盡快以公允價(jià)值售出金融資產(chǎn)；或者源于對(duì)方無法償還其合同債務(wù)；或者源于提前到期的債務(wù)；或者源于無法產(chǎn)生預(yù)期 的現(xiàn)金流量。 為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司綜合運(yùn)用票據(jù)結(jié)算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當(dāng)結(jié)合，優(yōu)化融資 結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營運(yùn)資金需求和資本 開支。 金融負(fù)債按剩余到期日分類 項(xiàng) 目 期末數(shù) 賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上 銀行借款 50,000,000.00 50,857,916.67 50,857,916.67 應(yīng)付票據(jù) 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 應(yīng)付賬款 105,091,867.60 105,091,867.60 105,091,867.60 應(yīng)付利息 66,458.34 66,458.34 66,458.34 其他應(yīng)付款 100,441,773.42 100,441,773.42 100,441,773.42 小 計(jì) 259,600,099.36 260,458,016.03 260,458,016.03 (續(xù)上表) 項(xiàng) 目 期初數(shù) 賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上 銀行借款 50,000,000.00 50,973,138.89 50,973,138.89 應(yīng)付賬款 117,159,115.32 117,159,115.32 117,159,115.32 應(yīng)付利息 48,724.04 48,724.04 48,724.04 其他應(yīng)付款 92,853,685.43 92,853,685.43 92,853,685.43 132 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 小 計(jì) 260,061,524.79 261,034,663.68 261,034,663.68 (三) 市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和 外匯風(fēng)險(xiǎn)。 1. 利率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的市場利率變動(dòng)的 風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司以浮動(dòng)利率計(jì)息的借款有關(guān)。 截至2016年12月31日，本公司以浮動(dòng)利率計(jì)息的銀行借款人民幣50,000,00.00元(2015年12月31日：人民幣50,000,000.00 元)，在其他變量不變的假設(shè)下，假定利率變動(dòng)50個(gè)基準(zhǔn)點(diǎn)，不會(huì)對(duì)本公司的利潤總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的影響。 2. 外匯風(fēng)險(xiǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司于中國內(nèi)地經(jīng)營，且主 要活動(dòng)以人民幣計(jì)價(jià)。因此，本公司所承擔(dān)的外匯變動(dòng)市場風(fēng)險(xiǎn)不重大。 十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 母公司對(duì)本企業(yè)的 母公司對(duì)本企業(yè)的 母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 持股比例 表決權(quán)比例 桂林三金集團(tuán)股份 廣西桂林 項(xiàng)目投資 200,000,000.00 61.11% 61.11% 有限公司 本企業(yè)的母公司情況的說明 本企業(yè)最終控制方是鄒節(jié)明。 其他說明： 鄒節(jié)明直接持有本公司9.05%的股權(quán)，連同其配偶翁毓玲和其子鄒洵、鄒準(zhǔn)合計(jì)持有桂林三金集團(tuán)股份有限公司18.96% 的股權(quán)；同時(shí)，鄒節(jié)明家族持有本公司之母公司的第一大股東桂林市金科創(chuàng)業(yè)投資有限責(zé)任公司64.00%的股權(quán)，故鄒節(jié)明 為本公司之實(shí)際控制人。 2、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注在其他主體中的權(quán)益之說明。 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注在其他主體中的權(quán)益之說明。 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下： 合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系 廣西醫(yī)保貿(mào)易有限責(zé)任公司 聯(lián)營企業(yè) 華能桂林燃?xì)夥植际侥茉从邢挢?zé)任公司 聯(lián)營企業(yè) 其他說明 133 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 桂林金地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 母公司的全資子公司 其他說明 5、關(guān)聯(lián)交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額 出售商品/提供勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣西醫(yī)保貿(mào)易有限責(zé)任公司 銷售商品 5,078,918.64 4,809,117.72 桂林金地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任 銷售商品 4,567.89 18,093.59 公司 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 （2）關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入 桂林三金集團(tuán)股份有限公司 房屋 29,310.00 56,520.00 桂林金地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé) 房屋 51,000.00 46,200.00 任公司 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 桂林金地房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé) 房屋 19,200.00 34,773.00 任公司 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 （3）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 單位： 元 134 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 5,539,400.00 5,447,900.00 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) （1）應(yīng)收項(xiàng)目 單位： 元 期末余額 期初余額 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 （2）應(yīng)付項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 預(yù)收款項(xiàng) 廣西醫(yī)保貿(mào)易有限責(zé)任公司 2,909.81 其他應(yīng)付款 廣西醫(yī)保貿(mào)易有限責(zé)任公司 13,864.00 十二、承諾及或有事項(xiàng) 1、重要承諾事項(xiàng) 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾 截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司不存在需要披露的重大承諾事項(xiàng)。 2、或有事項(xiàng) （1）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。 十三、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 236,080,000.00 經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤或股利 236,080,000.00 135 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 十四、其他重要事項(xiàng) 1、分部信息 （1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策 公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定報(bào)告分部。公司的經(jīng)營分部是指同時(shí)滿足下列條件的組成 部分： (1) 該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用； (2) 管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績； (3) 能夠通過分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。 本公司以產(chǎn)品分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部。 （2）報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 單位： 元 項(xiàng)目 中成藥（工業(yè)） 商品流通（商業(yè)） 其他（工業(yè)） 分部間抵銷 合計(jì) 主營業(yè)務(wù)收入 1,426,656,241.87 30,048,241.62 67,286,238.72 1,523,990,722.21 主營業(yè)務(wù)成本 350,748,028.75 21,255,661.21 38,062,566.08 410,066,256.04 十五、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款 （1）應(yīng)收賬款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計(jì)提比例 例 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 83,444,8 4,343,96 79,100,93 84,400, 5,029,549 79,371,316. 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 100.00% 5.21% 100.00% 5.96% 99.18 7.86 1.32 865.51 .33 18 應(yīng)收賬款 83,444,8 4,343,96 79,100,93 84,400, 5,029,549 79,371,316. 合計(jì) 100.00% 5.21% 100.00% 5.96% 99.18 7.86 1.32 865.51 .33 18 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 136 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 單位： 元 期末余額 賬齡 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 83,222,212.20 4,161,110.61 5.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 83,222,212.20 4,161,110.61 5.00% 1至2年 47,971.37 9,594.27 20.00% 2至3年 2,905.27 1,452.64 50.00% 3 年以上 171,810.34 171,810.34 100.00% 合計(jì) 83,444,899.18 4,343,967.86 5.21% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： （2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額-56,606.27 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式 （3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 單位： 元 項(xiàng)目 核銷金額 應(yīng)收賬款 628,975.20 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況： 單位： 元 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交 單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 易產(chǎn)生 應(yīng)收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 單位名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款余額 壞賬準(zhǔn)備 的比例(%) 上海雷允上藥業(yè)有限公司藥品銷售分公司 7,806,502.28 9.36 390,325.11 廣東九州通醫(yī)藥有限公司 7,642,739.12 9.16 382,136.96 137 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 山東九州通醫(yī)藥有限公司 4,891,142.56 5.86 244,557.13 國藥控股柳州有限公司 4,648,348.93 5.57 232,417.45 國藥集團(tuán)山西有限公司 4,183,813.08 5.01 209,190.65 小 計(jì) 29,172,545.97 34.96 1,458,627.30 2、其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計(jì)提比例 例 單項(xiàng)金額重大并單 33,580, 33,580,038. 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 54.86% 038.09 09 其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 13,865,4 3,379,68 10,485,77 26,131, 3,290,065 22,841,902. 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 92.52% 24.37% 42.70% 12.59% 59.70 7.94 1.76 967.96 .51 45 其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額不重大但 1,121,73 1,121,73 1,495,1 1,495,100 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 7.48% 100.00% 2.44% 100.00% 0.22 0.22 00.22 .22 的其他應(yīng)收款 14,987,1 4,501,41 10,485,77 61,207, 4,785,165 56,421,940. 合計(jì) 100.00% 30.04% 100.00% 7.82% 89.92 8.16 1.76 106.27 .73 54 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 期末余額 賬齡 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 8,261,042.36 413,052.12 5.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 8,261,042.36 413,052.12 5.00% 1至2年 3,016,543.04 603,308.61 20.00% 2至3年 449,094.18 224,547.09 50.00% 3 年以上 2,138,780.12 2,138,780.12 100.00% 138 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 合計(jì) 13,865,459.70 3,379,687.94 24.37% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 （2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 89,622.43 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 373,370.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式 （3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 單位： 元 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 33,580,038.09 員工借取備用金及借款 8,950,896.00 19,894,215.50 應(yīng)收暫付款 2,318,542.39 2,318,542.39 押金保證金 1,271,654.00 1,000,000.00 其他 2,446,097.53 4,414,310.29 合計(jì) 14,987,189.92 61,207,106.27 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 占其他應(yīng)收款期末 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 壞賬準(zhǔn)備期末余額 余額合計(jì)數(shù)的比例 李悅 應(yīng)收暫付款 1,999,999.10 1-2 年 13.34% 399,999.82 彭軼 區(qū)域備用金 1,798,934.10 1 年以內(nèi) 12.00% 89,946.71 莫某某 侵占貨款賠付 1,121,730.22 3 年以上 7.48% 1,121,730.22 趙曦 區(qū)域備用金 948,249.00 1 年以內(nèi) 6.33% 47,412.45 李天林 區(qū)域備用金 888,214.23 1 年以內(nèi) 5.93% 44,410.71 合計(jì) -- 6,757,126.65 -- 45.08% 1,703,499.91 139 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 3、長期股權(quán)投資 單位： 元 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司投資 283,210,746.39 283,210,746.39 231,199,158.13 231,199,158.13 對(duì)聯(lián)營、合營企 47,293,396.93 47,293,396.93 12,093,270.29 12,093,270.29 業(yè)投資 合計(jì) 330,504,143.32 330,504,143.32 243,292,428.42 243,292,428.42 （1）對(duì)子公司投資 單位： 元 本期計(jì)提減值準(zhǔn) 減值準(zhǔn)備期末余 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備 額 三金集團(tuán)桂林三 金生物藥業(yè)有限 32,948,669.95 32,948,669.95 責(zé)任公司 桂林三金大藥房 3,441,467.15 3,441,467.15 有限責(zé)任公司 桂林三金包裝印 2,158,986.25 2,158,986.25 刷有限責(zé)任公司 三金集團(tuán)湖南三 金制藥有限責(zé)任 160,000,000.00 160,000,000.00 公司 寶船生物醫(yī)藥科 技（上海）有限公 24,192,540.00 24,192,540.00 司 桂林三金西瓜霜 生態(tài)制品有限責(zé) 8,457,494.78 8,457,494.78 任公司 白帆生物科技（上 10,000,000.00 10,000,000.00 海）有限公司 桂林金可保健品 41,717,226.48 41,717,226.48 有限公司 桂林金可罐頭食 33,243,031.73 33,243,031.73 品有限公司 合計(jì) 231,199,158.13 84,960,258.21 32,948,669.95 283,210,746.39 140 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 （2）對(duì)聯(lián)營、合營企業(yè)投資 單位： 元 本期增減變動(dòng) 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 減值準(zhǔn)備 投資單位 期初余額 其他綜合 其他權(quán)益 計(jì)提減值 期末余額 追加投資 減少投資 確認(rèn)的投 現(xiàn)金股利 其他 期末余額 收益調(diào)整 變動(dòng) 準(zhǔn)備 資損益 或利潤 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 廣西醫(yī)保 893,270.2 893,396.9 貿(mào)易有限 126.64 9 3 責(zé)任公司 華能桂林 燃?xì)夥植?11,200,00 35,200,00 46,400,00 式能源有 0.00 0.00 0.00 限責(zé)任公 司 12,093,27 35,200,00 47,293,39 小計(jì) 126.64 0.29 0.00 6.93 12,093,27 35,200,00 47,293,39 合計(jì) 126.64 0.29 0.00 6.93 4、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 1,351,461,820.64 320,244,362.93 1,226,207,476.05 302,192,891.67 其他業(yè)務(wù) 1,275,440.02 447,965.50 929,018.97 540,349.61 合計(jì) 1,352,737,260.66 320,692,328.43 1,227,136,495.02 302,733,241.28 其他說明： 5、投資收益 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 11,918,263.06 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 126.64 24,423.13 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 566,450.00 306,000.00 141 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 理財(cái)產(chǎn)品收益 735,709.37 5,685,157.23 合計(jì) 13,220,549.07 6,015,580.36 十六、補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項(xiàng)目 金額 說明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -717,698.62 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 16,281,095.26 受的政府補(bǔ)助除外） 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 4,503,956.59 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至 -1,585,803.85 合并日的當(dāng)期凈損益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn) 373,370.00 回 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 -1,834,538.19 減：所得稅影響額 2,801,205.29 合計(jì) 14,219,175.90 -- 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因。 √ 適用 □ 不適用 項(xiàng)目 涉及金額（元） 原因 作為稅費(fèi)項(xiàng)目，因其與正常經(jīng)營業(yè)務(wù)存 地方水利建設(shè)基金 1,505,121.58 在直接關(guān)系，且不具特殊和偶發(fā)性，故 將其界定為經(jīng)常性損益項(xiàng)目。 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 每股收益 報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 16.33% 0.67 0.67 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 16.02% 0.64 0.64 普通股股東的凈利潤 142 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報(bào)告全文 第十二節(jié) 備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。 二、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。 三、報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、載有公司法定代表人簽名的2016年年度報(bào)告全文及摘要原件。 五、以上備查文件的備置地點(diǎn)：公司董事會(huì)辦公室。 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 法定代表人：鄒節(jié)明 2017年04月25日 143